Aprenda como fazer uma contribuição do IRA do convênio

Muitos casais estão perdendo uma ótima maneira de salvar - contribuindo para um IRA de esposa para um cônjuge que não trabalha. Você pode não estar ciente das regras do IRA do cônjuge que permitem isso. Veja como funciona.

Você deve ter ganhos obtidos

Para fazer qualquer tipo de contribuição do IRA, você deve ter renda do trabalho igual ou maior que o valor da contribuição do IRA. Para uma contribuição do IRA do esposo, desde que um de vocês tenha renda do trabalho ganho suficiente, você pode fazer uma contribuição do IRA para o cônjuge que não tem renda salarial.

Isso significa que você pode contribuir com um IRA de um esposo para um cônjuge que não trabalha.

Os limites de contribuição para um IRA doméstico são os mesmos limites que os IRAs tradicionais e Roth. Para 2016, isso significa uma contribuição máxima permitida de IRA de US $ 5, 500, se você tiver menos de 50 anos e US $ 6,500 se tiver 50 anos ou mais.

Determine se deve ser Roth ou tradicional

Se sua renda não for muito alta, então você pode fazer uma contribuição do IRA do convênio para um IRA tradicional ou para um Roth IRA. Para 2016, se sua renda bruta ajustada (AGI) for de US $ 184,000 ou menos, então você pode fazer uma contribuição do marido Roth IRA em nome de um cônjuge que não trabalha.

Eu aconselho todos os que são elegíveis para contribuir com um Roth IRA para fazê-lo. As contribuições de Roth passam depois de impostos e crescem sem impostos. A longo prazo, o uso de um Roth pode oferecer um melhor resultado para você na aposentadoria porque os levantamentos do Roth IRA não contam em certas fórmulas que fazem parte do código tributário do IRS.

Se sua renda é muito alta e você não é elegível para fazer as contribuições de Roth, então você terá que ver se sua contribuição do IRA do cônjuge será dedutível ou não dedutível.

Se usar um IRA tradicional, veja se você pode deduzi-lo

Se nenhum de vocês tem um plano de aposentadoria patrocinado pela empresa, suas contribuições tradicionais do IRA e do IRA do cônjuge serão totalmente dedutíveis.

Se você está coberto por um plano de aposentadoria patrocinado pela empresa (seja por meio de seu empregador ou seu próprio plano se for trabalhador por conta própria) do que antes de determinar se a contribuição é dedutível, você deve procurar as limitações de renda. Se sua renda é muito alta, a contribuição do IRA não é dedutível.

São aplicáveis ​​dois conjuntos de limitações de renda. O primeiro se aplica à sua capacidade de deduzir sua própria contribuição no IRA se você também é participante de um plano de aposentadoria da empresa. Para 2016, você pode deduzir uma contribuição de IRA se sua receita bruta ajustada for inferior a $ 98.000.

A segunda regra de renda aplica-se à sua capacidade de deduzir uma contribuição do IRA do cônjuge. Se você está fazendo uma contribuição do IRA para o marido em nome de um cônjuge que não está coberto por um plano patrocinado pela empresa, mas você está coberto por um plano da empresa, então, para 2016, você ainda pode deduzir o IRA do coitado se sua renda bruta ajustada for $ 184, 000 ou menos.

Mesmo que você não seja elegível para deduzir a contribuição do IRA, você ainda pode fazer uma contribuição IRA não dedutível, o que, em muitos casos, pode fornecer uma entrada de porta traseira em um Roth IRA. Os IRAs não dedutíveis ainda crescem com diferimento de impostos e têm o benefício da proteção de credores (a proteção de credores em IRAs varia de acordo com a lei estadual).

Tenha um Jovem Cônjuge Não Trabalhador?

Existe um limite de idade máximo para as contribuições tradicionais do IRA, que é de 70 1/2. Você pode usar uma contribuição do IRA do cônjuge para um cônjuge mais jovem para contornar isso. Se você está trabalhando e com mais de 70 anos e meio, mas tem um cônjuge que não trabalha mais jovens que tem menos de 70 anos, usando as regras do IRA do cônjuge, você poderia fazer uma contribuição do IRA para eles.

Bottom Line

Quando usado de forma adequada, uma contribuição do IRA do casal pode lhe permitir colocar mais dinheiro em contas favoráveis ​​a impostos.