O Teste de Meio - Despesas

The Bankruptcy Means Test - incluído como parte de uma declaração de falência para indivíduos desde 2006 - é uma fórmula de matemática destinada a desencorajar certos potenciais falantes da bancarrota de apresentarem um caso de falência do Capítulo 7 direto se eles puderem pagar os seus pagamentos por conta própria ou através de um plano de reembolso do Capítulo 13.

O Teste de Meios não está preocupado com a dívida hipotecária ou os empréstimos de carro, tanto quanto se destina a descobrir se as pessoas que querem apresentar uma falência no Capítulo 7 têm dinheiro suficiente por todo o mês para fazer um pagamento significativo para reduzir seus inseguros dívida.

A dívida não garantida não possui garantias. Inclui os saldos dos cartões de crédito, empréstimos do dia de pagamento, empréstimos de assinatura, contas médicas, contas de serviços públicos não pagas e similares. Pode até incluir impostos de renda não pagos (ou outros).

Em outros artigos desta série, discutimos o que o Means Test é projetado para fazer, como funciona, o que é a "presunção de abuso" e quais tipos de renda são incluídos ou excluídos do cálculo.

O que significa ser capaz de "pagar" para fazer pagamentos por conta própria ou através de um plano de reembolso do Capítulo 13? O Teste de Meios é projetado para chegar a um número, chamado "renda disponível projetada", que é suposto representar uma quantidade de dinheiro extra que você deixou ao longo de cada mês, levando em consideração sua renda e suas despesas razoáveis ​​e necessárias.

Eu sei o que você está pensando. "Eu não tenho nada sobrando. Estou no buraco no final do mês. É por isso que meus cartões de crédito são maxed out". Bem, o Teste de Meios analisa suas receitas e suas despesas de uma maneira diferente da maneira como você olharia para elas.

O Teste de Meios analisa primeiro sua renda para determinar se você cai na metade superior dos assalariados ou a metade inferior dos assalariados, em dinheiro. Se você cair na metade inferior, você passou automaticamente o Means Test. Se você estiver na metade superior, o Teste de Meios também examina suas despesas para determinar se você passa ou não.

Neste artigo, nos concentramos em como essas despesas são tratadas.

Muitas das deduções de despesas baseiam-se não no que você realmente gasta a cada mês, mas o que o IRS considera ser um valor normal para uma família do tamanho de sua vida onde você mora. Sim, eu disse o IRS - as mesmas pessoas que cobram seus impostos. Quando o IRS está cobrando impostos atrasados, ele usa uma fórmula para determinar o que os contribuintes podem pagar e com que frequência. Quando o Congresso aprovou a revisão das leis de falências que incluíam o Teste de Meios, eles decidiram não reinventar a roda, mas, em vez disso, exigiram que o Teste de Meios se baseasse nas tabelas desenvolvidas pelo IRS. Esses valores podem ou não refletir sua situação pessoal.

Esses montantes fixos podem ser encontrados no site que o Trustee dos EUA mantém em testes e se enquadram em três grandes categorias que chamaremos de pessoal, habitação e transporte.

PESSOAL

Esta categoria inclui:

• Alimentos
• Estoques de limpeza
• Vestuário e serviços (como limpeza a seco)
• Produtos de higiene pessoal
• Diversos
• Saúde de bolso despesas de assistência (com menos de 65 anos e mais de 65)

Estes montantes são considerados padrões nacionais e se aplicam independentemente da sua localização.

HOUSING

Os padrões de habitação foram divididos para o nível do estado e do condado.

Estes incluem montantes fixos para

• Hipoteca ou aluguel
• Impostos sobre imóveis
• Interesse
• Seguro
• Manutenção e reparos
• Utilidades, incluindo gás, eletricidade, água, óleo de aquecimento, coleta de lixo , telefone, celular, internet e cabo

TRANSPORTE

Se você tem um veículo, as despesas para o seu veículo são de duas partes. Um é o (que cobre um empréstimo mensal ou um pagamento de locação) e o custo operacional (manutenção, reparos, seguros, combustível, registros, licenças, inspeções, estacionamento e portagens). Esses valores são discriminados por região.

Se você tem um carro, mas nenhum pagamento, geralmente você só pode aplicar a despesa permitida para o custo operacional.

Se o pagamento do seu automóvel for inferior ao padrão, você só poderá tomar o valor do pagamento do automóvel conforme o custo de sua propriedade.

Se você é um único arquivador, você só recebe crédito por um carro.

Se você está arquivando em conjunto com seu cônjuge, você só recebe crédito por dois carros, mesmo se você tiver dependentes que precisam de carros por conta própria.

OUTRAS DESPESAS NECESSÁRIAS

Para muitos tipos de despesas, o cálculo do Teste de Meio permite que você deduza a média dos montantes reais que você gasta para você e seus dependentes. Muitos são estabelecidos no próprio formulário:

• Impostos: federal, estadual e local, incluindo renda, auto-emprego Segurança Social e Medicare, mas não impostos sobre imóveis e vendas
• Emprego: itens necessários para seu emprego, como taxas de união e custos uniformes e contribuições de aposentadoria obrigatórias (não contribuições de aposentadoria voluntária)
• Pagamentos com ordens judiciais: por exemplo, pagamentos de parentesco ou pensão infantil, a menos que tenham passado devido
• Seguro de vida
• Educação para emprego ou para uma criança com deficiência física ou mental
• Cuidados infantis
• Custos de cuidados de saúde, em excesso dos montantes fixos permitidos acima, que não são reembolsados ​​por seguro ou pagos de uma conta de poupança de saúde
• Serviços de telecomunicações: com excepção da casa básica telefone e serviço de telefone celular - incluídos nos custos habitacionais acima - na medida necessária para a sua saúde e bem-estar ou a dos seus dependentes.
• Seguro de saúde, seguro de invalidez e despesas da conta de poupança de saúde
• Contribuições contínuas para o cuidado de familiares ou familiares que são idosos, doentes crónicos ou deficientes
• Protecção contra a violência familiar nos termos da Lei de Prevenção e Serviços de Violência Familiar ou outra lei federal aplicável
• contribuições de caridade para não exceder 15% da sua receita mensal bruta

DESPESAS ADEQUADAS REASONÁVEIS E NECESSÁRIAS

As seguintes despesas podem ser reclamadas, se você pode demonstrar, geralmente com documentação, que as despesas são razoáveis ​​e necessárias;

• Excesso de custos de energia doméstica
• Despesas de educação para crianças dependentes com menos de 18 anos, para não exceder $ 147.92 média por criança por mês.
• Despesas adicionais de comida e vestuário: se a despesa de alimentos e roupas exceder o montante padrão deduzido acima, você pode reivindicar 5%

PAGAMENTOS DE DETALHES

Pagamentos em dívidas não garantidas, como contas médicas, cartões de crédito e dia de pagamento Os empréstimos não são permitidos como despesas para o Teste de Meios. As seguintes dívidas podem ser deduzidas como despesa

• Pagamentos em créditos garantidos, incluindo empréstimos para compra de imóveis, automóveis e outros bens pessoais.
• Pagamentos em "reivindicações de prioridade", como impostos de renda, manutenções de crianças e pagamentos de pensão alimentícia.
• Despesas administrativas: o cálculo do Teste de Meio também deduz um valor que estima o pagamento inicialmente mensurado do Capítulo 13, juntamente com a taxa que o administrador do Capítulo 13 cobra pelos seus serviços.

DEDUÇÕES DE APOSENTABILIDADE QUALIFICADAS

No caso de um Teste de Meio do Capítulo 13, você pode deduzir uma contribuição voluntária para uma conta de aposentadoria da ERISA, como a 401 (k), bem como os pagamentos que você faz sobre os empréstimos retirados de a conta de aposentadoria.

CIRCUNSTÂNCIAS ESPECIAIS

Se você acredita que apresenta circunstâncias especiais que justificam despesas adicionais para as quais não existe uma alternativa razoável, o formulário Means Test dá-lhe a oportunidade de listar essas despesas e explicar por que você acredita que essas despesas devem ser contado em seu caso. Você deve estar preparado para fornecer documentação para apoiar sua reivindicação.

Para saber mais sobre os tipos de situações que podem dar origem a circunstâncias especiais, visite The Means Test - Superando a Presunção de Abuso