O que é uma Conta de Investimento de Imposto Diferido?

A poupança diferida ocorre quando você usa uma conta especialmente designada, ou opção de investimento, que não exige que você reivindique a renda do investimento obtida dentro da conta todos os anos em sua declaração de imposto. Em vez disso, você adia para diferir essa renda de investimento até que você opte por retirar a conta de poupança fiscal diferida ou até receber o investimento.

O uso de contas de investimento diferido é mais sensato se você estiver em um suporte de imposto elevado agora e acho que você estará em uma faixa de imposto menor no futuro quando você estará tomando retiradas.

A idéia é colocar tempo ao seu lado, permitindo que os anos de renda de investimento sejam compostos, sem ter que pagar impostos sobre ele.

Você pode acumular poupança de impostos diferidos de várias maneiras:

1. contas de imposto diferido do fundo, como um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregado ou do IRA (como um plano 401 (k), 457 ou 403 (b)). Dentro dessas contas, você pode comprar diversos tipos de investimentos.
2. Coloque dinheiro em uma anuidade com imposto diferido, que é um contrato de seguro que permite que você acumule economias diferidas. As anuidades fiscais diferidas podem ser resolvidas, que oferecem uma taxa garantida, ou variável, onde permite que você escolha entre uma variedade de investimentos.
3. Acumule dinheiro dentro de uma apólice de seguro de vida inteira, ou financie Roth IRAs, contas de poupança de saúde ou usando certos tipos de títulos do governo, como obrigações da Série EE ou I-Bonds.

Exemplo de como funciona o diferimento de impostos

• Você investe US $ 1 000 em uma conta de poupança diferida (como um plano 401 (k) ou uma conta IRA) ou use um imposto - anuidade diferida.
• Ele ganha 5% na renda do investimento.
• No final do ano, o investimento vale US $ 1, 050.
• Você não tem que reivindicar os US $ 50 como receita de investimento na declaração de imposto do seu ano atual, uma vez que foi obtido dentro de uma conta de imposto diferido ou anuidade de imposto diferido.
• No ano que vem, os $ 1 000 originais e os $ 50 de juros são ambos mais interessantes para você.

Retiros antecipados

Quando você usa contas que permitem adiar impostos até mais tarde, os levantamentos de ganho de investimento antes da idade de 59 ½ geralmente estão sujeitos a uma taxa de penalidade de 10%. Esta penalidade é complementar aos impostos sobre o rendimento ordinário. Pense nisso assim: o IRS permite que você cresça seus fundos diferidos como um incentivo para incentivá-lo a economizar para a aposentadoria, mas eles penalizam você se você usar os fundos muito cedo.

Nem todos os tipos de opções de impostos diferidos têm uma penalidade de retirada antecipada. Por exemplo, as apólices de seguro de vida inteira permitem que você empreste dinheiro. Quando você empresta os fundos, não há impostos ou penalidades devidas. Com os I-Bonds, você paga impostos quando custa os títulos, e isso pode acontecer a qualquer idade - não há penalidade se você os custa antes dos 59 anos de idade.

Quando eu pago impostos?

No momento em que você tira uma retirada de uma conta de poupança diferida, você pagará impostos a sua taxa de imposto de renda ordinária em qualquer ganho de investimento que seja retirado. Se suas contribuições para a conta também fossem dedutíveis, então você pagará impostos sobre o valor total da retirada, e não apenas a parcela do ganho de investimento.

Tipos de Contas Diferidas de Imposto

Abaixo está uma lista dos tipos de contas que têm um status de imposto diferido.

Dentro dessas contas, você pode possuir praticamente qualquer tipo de investimento que você possa pensar; fundos de investimento, ações, títulos, certificados de depósito, anuidades fixas, anuidades variáveis, etc.

• IRAs tradicionais - os investimentos dentro de um IRA tradicional aumentam o imposto diferido. Suas contribuições para um IRA tradicional também podem ser dedutíveis se você atender aos limites de contribuição do IRA e aos requisitos de regras.
• Planos de aposentadoria como 401 (k) contas, 403 (b) planos e 457 planos - investimentos dentro de planos de aposentadoria patrocinados pelo empregado geralmente crescem com diferimento fiscal até você retirar. As contribuições também podem ser dedutíveis.
  Quando você muda de empregadores, você pode evitar uma retirada tributável usando uma rolagem do IRA para transferir fundos diretamente do seu plano para uma conta IRA ou movendo os fundos diretamente para um plano com seu novo empregador.
• Roth IRAs - investimentos dentro de um Roth IRA são ainda melhores do que impostos diferidos; Eles crescem sem impostos desde que você siga as regras de retirada do Roth IRA.

Outras opções com diferimento de impostos

• Rendas anuais fixadas - os juros vencidos em uma anuidade fixa são diferidos até você retirar.
• Anuidades variáveis ​​- renda de investimento obtida dentro de uma anuidade variável é diferida de impostos até você retirar.
• I Bonds ou EE Bonds - juros acumulados é diferido de imposto até que você desembolsar os títulos.
• Seguro de vida inteira - os juros vencidos são diferidos até pagar na apólice de seguro ou tomar uma retirada que inclua ganhos acumulados em seu valor em dinheiro.