Taxas de imposto de 2017 para o plano de aposentadoria

Muitos americanos não entendem como os parênteses fiscais funcionam.

A taxa de imposto aplicável aplica-se apenas ao valor de rendimentos tributáveis ​​ (rendimento após o seu padrão ou deduções detalhadas e isenções são aplicadas) que cai no respectivo intervalo único ou casado. Por exemplo, se o seu rendimento tributável for de US $ 92 000, e você é solteiro, aqui está como o seu imposto é calculado em 2017:

Como os Suportes fiscais de 2017 funcionam para solteiros

• O primeiro $ 9, 325 é tributado em 10%, então você paga US $ 932. 50 nessa quantidade
• Os próximos $ 28, 625 são tributados em 15% para que você pague US $ 4, 293. 75 na parcela
• O próximo $ 53, 950 é tributado em 25% para que você pague US $ 13, 487. 50 < E os últimos $ 100 são tributados em 28% para que você pague US $ 28
• Os impostos totais devidos seriam $ 18, 741. 75

Nesta situação, você teria uma taxa marginal de 28%, mas observe que apenas US $ 850 da sua renda são tributados a essa taxa. Sua taxa efetiva (impostos pagos divididos por renda tributável) seria de aproximadamente 20%.

Como os Suportes Fiscais de 2017 funcionam para o Arquivo Casado

Se você é casado e sua renda tributável é de US $ 92 000, aqui é como o imposto é calculado:

Os primeiros $ 18, 650 são tributados em 10% para que você pague US $ 1, 865 por esse montante

• Os próximos $ 57, 250 são tributados em 15%, então você paga US $ 8, 587. 50 na parcela
• Isso deixa US $ 16, 100 do lucro tributável, que será tributado em 25% para que você pague US $ 4, 025 por essa parcela.
• Os impostos totais devidos seriam $ 14, 477. 50.

Nesta situação, você estaria na taxa marginal de 25%, mas observe apenas US $ 16, 100 de sua renda são tributados a essa taxa.

Sua taxa de imposto efetiva seria de cerca de 15,7%.

As divisórias fiscais de 2017 são apenas ligeiramente diferentes de 2016 - como todos os anos os pontos de interrupção entre as taxas são ajustados com base em um fator de inflação. Compreender como as taxas de imposto funcionam é importante para a construção de um plano de aposentadoria bem sucedido.

Taxas de imposto sobre ganhos de capital de 2017 - Zero para 20%

Existe uma taxa de imposto de 0% que se aplica a ganhos de capital de longo prazo e dividendos qualificados para aqueles que se situam na faixa de imposto de 15% ou inferior.

Isso significa para aqueles com renda tributável abaixo de US $ 37, 950 para solteiros e US $ 75, 900 para casados, ao gerenciar ganhos de capital, você poderá pagar muito pouco imposto sobre seus ganhos de investimento.

Por exemplo, suponha que um casal tenha US $ 50 000 de renda tributável. Eles poderiam perceber mais US $ 25, 900 de ganhos de capital de longo prazo e não pagar impostos sobre o ganho. Realizar ganho em anos onde você não pagará nenhum imposto sobre o ganho é uma das poucas maneiras de ganhar renda de investimento livre de imposto.

Os ganhos isentos de impostos não estão disponíveis para todos. Aqueles na taxa marginal de 25% a 35% pagarão 15% nos ganhos de capital e dividendos qualificados, e aqueles com a taxa marginal mais alta pagarão o imposto sobre ganhos de capital e dividendos qualificados a uma taxa de 20%.

AMT

AMT (imposto mínimo alternativo) é um cálculo de imposto paralelo que usa um conjunto de regras diferente. Ele adiciona alguns itens no cálculo do imposto. Se você deve mais sob as regras AMT do que nas regras fiscais regulares, você deve pagar o valor mais elevado. De acordo com as regras AMT, se o seu rendimento tributável for inferior ao montante da isenção declarada, a AMT não se aplica. Para solteiros, em 2017, esse montante de isenção é de US $ 54, 300; Para os casados, é US $ 84, 500.

Regras fiscais para os ganhadores de renda alta

Vamos dar uma olhada em algumas das regras fiscais que agora se aplicam às pessoas com rendimentos mais elevados.

Sobretaxada do Medicare sobre a renda adquirida -

• Este é um imposto que funciona como os impostos sobre a folha de pagamento atuais (impostos FICA). É um. 9% de imposto sobre o rendimento do trabalho que se aplica ao lucro obtido em excesso de US $ 200.000 para singles e US $ 250.000 para casados.
  Sobretaxas do Medicare no Lucro de Investimento
• - Este imposto às vezes é referido como "NIIT" ou Imposto de Renda Líquido de Investimento. É um imposto de 3. 8% que se aplica à renda de investimento se sua renda bruta ajustada for superior a US $ 200, 000 para solteiros e US $ 250 mil para casados.
  Eliminação de deduções e isenções discriminadas
• - Se você ganhar muito dinheiro, não poderá usar todas as suas deduções e isenções detalhadas. Veja como funciona: se você é solteiro com renda bruta ajustada (AGI) de US $ 261, 500 por ano ou apresentação casada conjuntamente com AGI de US $ 313, 800 ou mais, você perderá 2% de suas isenções pessoais por cada $ 2, 500 além do limite limiar e 3% da sua dedução detalhada na medida em que sua AGI exceda o limite.
  AMT para High Earners
• - A AMT é mais provável de afetar singles com rendimentos de cerca de US $ 200.000 - $ 350.000 e casais com renda no intervalo de US $ 250, a US $ 475.000. (Você pode ser mais provável que tenha que pagar o imposto AMT se você tiver uma família numerosa com muitos dependentes que você reivindica, pague impostos estaduais elevados, impostos de propriedade elevados ou tenha grandes deduções detalhadas diversas.) Usando taxas de imposto enquanto ainda Salvando

No nosso exemplo no topo deste artigo de um único contribuinte, vamos assumir que a pessoa não estava fazendo contribuições para um plano de aposentadoria. Suponha que eles tenham começado a contribuir com US $ 2 000 para um plano IRA ou empresa 401 (k) tradicional. Os primeiros $ 100 economizam impostos na taxa de 28%; então, neste exemplo, ele reduz sua conta de impostos em US $ 28. Os próximos $ 1, 900 economizam impostos na taxa de 25%, portanto, isso os economizará US $ 475. A contribuição do IRA deduzido de US $ 2 000 reduziu sua conta de impostos em US $ 503.

Agora suponha que essa pessoa perdeu o emprego por meio do ano; Agora, sua renda tributável era de cerca de US $ 25.000. Talvez eles ainda tenham dinheiro em poupança que possam mudar para um IRA, mas isso faz muito sentido agora? Essa mesma contribuição do IRA só salvaria impostos na taxa de 15%, de modo que reduziria sua conta de impostos em US $ 300. Talvez um Roth IRA faria mais sentido.

Se sua renda variar a cada ano (como aqueles que trabalham em comissão), considere usar seu suporte de imposto esperado para determinar qual o tipo de conta a financiar a cada ano.Esta decisão também deve ser revisada se você estiver se aposentando na aposentadoria. À medida que você ganha menos, pode não fazer sentido continuar fazendo contribuições dedutíveis. Enquanto você está fazendo o seu planejamento tributário, você também deve ver se você tem renda de investimento que pode ser reposicionada para reduzir sua conta de imposto anual global.

Usando Taxas de Taxas ao Planejar Seu Renda de Aposentadoria

O planejamento de impostos fica mais complexo quando você começa a planejar a renda de aposentadoria. Cada retirada que você tira de um IRA tradicional é um rendimento tributável, e uma vez que você gire 70 1/2 você é obrigado a retirar. Para tornar as coisas mais complexas, todas as suas fontes de renda combinadas afetam o quanto da sua renda da Segurança Social será tributada. Obter ajuda profissional nesta fase pode poupar dinheiro.