Exceções às taxas de retirada antecipada do plano de aposentadoria

Se você tem um plano de aposentadoria individual (IRA), 401 (k) ou outro plano de aposentadoria qualificado, você provavelmente conhece as penalidades que ocorrem se você retirar seus fundos (também conhecido como tomar cedo distribuições) antes de atingir a idade de 59 1/2. Pegue o dinheiro antecipadamente e você pagará uma taxa de 10% mais todos os impostos de renda federais, estaduais e locais aplicáveis. O IRS faz isso para desencorajar as pessoas a usarem poupanças de aposentadoria em qualquer coisa, exceto aposentadoria, mas há alguns casos em que a penalidade de 10% é dispensada para indivíduos ou casais que se qualificam.

Compreenda o que são essas isenções de penalidade de retirada antecipada do IRA e como se qualificar para uma.

Morte : Desculpe, não queria começar as coisas com uma nota bêbria. Mas é verdade que, se você passar antes da idade de aposentadoria, as distribuições para seus beneficiários da sua conta de aposentadoria não estão sujeitas à penalidade de 10%.

Incapacidade permanente : se você se tornar desativado e não pode trabalhar, você pode acessar suas distribuições IRA cedo sem pagar uma penalidade de 10%. Você precisará de uma prova de um médico confirmando que você é fisicamente ou mentalmente incapaz de manter emprego remunerado.

Despesas médicas excessivas : se você estiver pagando mais de 10% de sua receita bruta ajustada para despesas médicas, você poderá acessar seu IRA sem penalidade. Apenas lembre-se de salvar seus recibos. Da mesma forma, se você perder seu emprego e está com desemprego sem seguro de saúde por mais de 12 semanas consecutivas, você pode usar distribuições para pagar o seguro de saúde sem penalidade.

Financiamento da educação : se você usa suas retiradas para pagar os custos de educação (incluindo sala, quadro, livros, etc.) para você, um cônjuge, filhos ou netos, as distribuições são não sujeito à penalidade de 10%.

Comprar uma primeira casa : Você pode usar até US $ 10 000 de um IRA por pessoa sem penalidade para comprar sua primeira casa.

Você deve gastar o dinheiro dentro dos primeiros 120 dias da distribuição do plano, ou então você deve colocar o dinheiro de volta ao seu plano para evitar penalidades.

Pagamentos de anuidades : você pode optar por ter uma renda para pagar uma série de distribuições ao longo do tempo. É complicado, e você precisa obter o direito de se qualificar para a isenção. Então, fale com um administrador do plano ou contador fiscal antes de escolher esta opção.

IRS levies : Curiosamente, se você deve os impostos atrasados ​​do IRS, você pode acessar fundos IRA sem penalidades para pagá-los. Ei, pelo menos, é uma opção.

Distribuições de reservistas militares : indivíduos invocados para o dever militar por mais de 120 dias após 11 de setembro de 2001 obtêm uma isenção especial das penalidades de retirada antecipada do IRA.

Rollover : Claro que, se você rootear um IRA ou 401 (k) para outro plano de aposentadoria qualificado, não é um evento tributável e não há penalidade adicional também. Mas você deve fazer uma contribuição para um IRA de rolagem dentro de 60 dias após a recepção de uma distribuição.

Para planos de aposentadoria qualificados que não sejam IRA, existem algumas isenções adicionais:

Deixando um emprego aos 55 anos ou mais : Distribuições de seu empregador se você deixar um emprego se ocorrer dentro ou após o ano em que você 55. Se você é um trabalhador de segurança pública no governo estadual ou local, isso ocorre durante ou após o ano em que você atinge os 50 anos de idade.

Divórcio : distribuições feitas com QDRO ou pedido de relações domésticas qualificadas, que é usado para separar ativos de aposentadoria em um divórcio.

ESOPs : Distribuições de dividendos em Planos de Propriedade de Ações de Empregados.

Etapas de ação

Obtenha conselhos profissionais. Se você está considerando uma retirada do IRA em qualquer uma das circunstâncias acima, entre em contato com um administrador do plano ou procure aconselhamento profissional de um planejador financeiro ou consultor fiscal antes de fazer qualquer movimento. Você deseja seguir todos os regulamentos aplicáveis ​​para evitar a penalidade de 10%.

Avalie outros recursos financeiros. Se você não se qualificar para nenhuma das exceções mencionadas acima para penalidades de retirada, você deve procurar outras fontes para seus casos financeiros. Você também pode avaliar se a liquidação de poupança ou o uso de crédito é uma decisão melhor que pode ser menos dispendiosa do que a distribuição de uma conta de aposentadoria.

Considere a retenção na fonte da retirada. Evite tomar qualquer chance de ser atingido com uma penalidade de pagamento insuficiente ou ter que fazer pagamentos de impostos adicionais quando você arquiva seus impostos.

Se você estiver interessado em saber mais sobre as regras de retirada do IRA e 401 (k), você pode descobrir como tirar dinheiro dessas contas antes, durante e após a aposentadoria usando este guia útil: Regras de retirada para 401 (k) planos e IRAs

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