O que é factoring?

O factoring tradicional é uma opção de financiamento comercial em que as empresas levam dinheiro vendendo suas contas a receber com desconto pelo valor nominal. Os recebíveis tornam-se propriedade do comprador, que assume o risco de atraso no pagamento ou não pagamento. Os fatores são pessoas físicas ou jurídicas que se especializam em comprar recebíveis.

No entanto, a maioria das transações de factoring modernas estão estruturadas de forma a ser mais como empréstimos de curto prazo, com recebíveis em garantia.

Nesse cenário, a empresa que promete os recebíveis em troca do financiamento ainda mantém o risco associado a recebíveis incobráveis.

O que são contas a receber?

As empresas geralmente fazem vendas de bens e serviços antes de colecionar dinheiro de seus clientes. Quando isso ocorre, os valores devidos, mas ainda não pagos pelos clientes, representam as contas a receber, um ativo no balanço do vendedor. Além disso, os reembolsos ou descontos devidos a uma empresa por seus fornecedores, mas ainda não pagos em dinheiro, também serão incluídos nas contas a receber.

As contas a receber representam frequentemente uma parcela significativa do capital de giro de uma empresa. Muitas empresas usam o desconto de fatura como um dispositivo para incentivar o pagamento imediato de contas por seus clientes, reduzindo assim a necessidade de arrecadar dinheiro através de factoring tradicional com descontos ainda mais profundos ou com empréstimos caros (incluindo empréstimos em uma transação de factoring moderna, conforme descrito abaixo ).

Ainda outra variação contemporânea no factoramento é chamada de financiamento de pedidos.

Termos e condições de fatoração:

Em uma transação de factoring moderna típica, o mutuário recebe um pagamento inicial em dinheiro igual a cerca de 80% do valor nominal dos recebíveis prometidos como garantia. Quando os recebíveis são cobrados na íntegra pela empresa de factoring, o mutuário recebe o outro 20%, menos uma taxa.

Taxas de cerca de 3% por mês (que é equivalente a 43% ao ano) não são incomuns, tornando o factoring uma maneira cara de levantar dinheiro, mas uma necessidade para as empresas que não conseguem garantir uma linha de crédito bancária em prazos razoáveis .

Franquias de factoring:

Duas empresas oferecem oportunidades de franquias para empresários individuais que procuram abrir seus próprios negócios de factoring. Estes são:

• Interface Financial Group of Irvine, CA
• Liquid Capital de Toronto, ONT

Os franqueados de factoring bem sucedidos tendem a ser ex-executivos, especialmente aqueles que podem agregar valor para seus clientes, oferecendo conselhos de negócios oportunos. O capital de inicialização necessário facilmente pode exceder US $ 300.000 para uma combinação de taxas de franquia, custos de instalação e capital inicial para compras iniciais de recebíveis. Encontrar clientes e construir um livro de negócios adequado pode levar meses, até um ano ou mais.