Como os ativos do plano de aposentadoria são divididos em divórcio

Mesmo enquanto você está passando pela dificuldade de um divórcio, você precisa tomar decisões financeiras informadas sobre a divisão do imóvel que você e seu cônjuge acumularam durante seu casamento. A poupança de aposentadoria é um dos ativos maiores e mais valiosos que muitas pessoas possuem e, portanto, são uma questão importante nos processos de divórcio. Mas mesmo como uma das questões mais importantes, elas também tendem a ser muito complicadas, sujeitas a implicações fiscais, e muitas vezes não são devidamente tratadas por causa disso.

Se você está planejando obter uma separação ou divórcio e seu cônjuge tem um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um plano de pensão 401 (k), você tem direito legalmente a parte do balance assumindo que você não possui um acordo pré-nupcial que declare o contrário. Ele também funciona ao contrário: seu cônjuge tem legalmente direito a parte do seu valor de conta de aposentadoria patrocinado pelo empregador se você tiver um. Mas se seu esposo foi o principal patrocinador de família, como você protege sua parte de sua conta de aposentadoria? O que é para impedir o empregador do seu cônjuge de pagar os benefícios para o seu cônjuge ou ex-cônjuge, deixando você com pouco ou nada? A resposta é geralmente uma Ordem de Relações Domésticas Qualificadas.

Ordem de Relações Domésticas Qualificadas (QDRO)

Uma Ordem de Relações Domésticas Qualificadas (também conhecida como QDRO, pronunciada "quadra") pode proteger seus interesses nessas circunstâncias. Um QDRO é uma ordem judicial, julgamento ou decreto relacionado a pensão alimentícia, pensão alimentícia ou direitos de propriedade que também podem instruir o plano de pensão do seu cônjuge sobre como pagar sua parte dos benefícios do plano.

Um QDRO lhe dá proteção e garante que um acordo de liquidação conjugal não permite que os fundos no plano de aposentadoria sejam separados e retirados sem penalidade e depositado na conta de aposentadoria do cônjuge não empregado (tipicamente um IRA) ou de outra forma fazendo provisões para o pagamento.

Não assuma seus direitos sobre ativos de aposentadoria são cobertos apenas porque o seu decreto de divórcio afirma que você tem direito a parte dos fundos de aposentadoria do seu cônjuge.

Mas é importante notar que os QDROs apenas se aplicam aos planos que são IRS qualificados de imposto e cobertos pela Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria do Empregado (também conhecido como ERISA). Eles não se aplicam a pensões militares ou governamentais, que são regidas por outras leis. Você não precisa de uma QDRO para dividir os ativos IRA ou SEP.

Consultando um Procurador ou Especialista

Uma Ordem de Relações Domésticas não é considerada qualificada, a menos que tenha sido aprovada pelo administrador do plano do plano de aposentadoria e pelo tribunal. Os planos de aposentadoria geralmente possuem formulários QDRO padrão que seu advogado pode usar para elaborar o texto do QDRO.Às vezes, isso é adequado, mas se sua participação na conta de aposentadoria do seu cônjuge é substancial, você deve considerar usar um advogado especializado em QDROs para garantir que todas as questões relacionadas no seu acordo de liquidação conjugal sejam incorporadas à QDRO e que seus direitos sejam totalmente protegido de forma que um formulário QDRO genérico não possa fornecer.

Se o seu advogado não tiver experiência em QDRO, ele vai demorar mais tempo para fazer a pesquisa e a papelada, o que custará mais em taxas legais.

Há também a chance de ele ou ela perder alguma coisa importante que poderia acabar custando-lhe dinheiro.

Outro fator na escrita de um QDRO é o tipo de plano de aposentadoria em questão. Os ativos do plano de contribuição definida (como os planos 401 (k)) são mais fáceis de calcular do que os ativos do plano de benefícios definidos (como as pensões), porque os pagamentos do plano de benefício definido são baseados em cálculos atuais complexos e fatores como os anos de emprego. Se seu cônjuge tiver esse tipo de plano, seu advogado provavelmente terá que contratar um atuário para calcular sua participação nos ativos do plano.

Seu advogado deve ler a descrição do plano de resumo do plano de aposentadoria e outros documentos do plano porque os termos da QDRO devem concordar com os termos do plano. As questões relacionadas aos planos de contribuição definida são diferentes das relacionadas aos planos de benefícios definidos, outro motivo que ajuda a usar um especialista.

O que o seu pagamento pode parecer

Esta é outra área que tende a ficar complicada. Na maioria dos estados, os fundos adicionados às contas de aposentadoria durante um casamento são considerados propriedade conjugal, o que significa que você e seu cônjuge têm direito a eles. Mas se qualquer um de vocês entrou no casamento com fundos já em uma conta de aposentadoria, esses fundos geralmente são tratados como propriedades separadas em um divórcio (embora seu tratamento varie de acordo com o estado). Como regra geral, os bens que são considerados propriedades conjugais, ou aqueles que foram contribuídos durante o casamento, juntamente com seus ganhos são os ativos que estão divididos em caso de divórcio.

Se o seu cônjuge estiver coberto por um plano de contribuição definida, como um plano 401 (k), o momento do seu pagamento depende desse plano específico. Alguns planos fazem um pagamento fixo imediato e outros pagam um montante fixo no futuro ou fazem pagamentos periódicos. Se o seu cônjuge estiver coberto por um plano de benefício definido, como um plano de pensão da empresa, por outro lado, é provável que você receba pagamentos mensais a partir da sua idade normal de aposentadoria.

A linha inferior

O divórcio pode ser caro em termos de honorários advocatícios antecipados e saúde emocional. Mas também pode ter efeitos dispendiosos sobre sua futura segurança financeira. Educar-se é o primeiro passo. Mas certifique-se de tomar as medidas legais apropriadas para proteger seus direitos e sempre empregar uma equipe qualificada para ajudá-lo a fazê-lo.