Aprender Sobre Viver Testamentos para Bancos

No uso diário, as vontades vivas são diretrizes médicas avançadas dadas pelos indivíduos em antecipação a uma contingência durante a qual eles podem estar gravemente doentes ou feridos e incapazes de falar por si mesmos. Eles tipicamente estabelecem as condições em que o indivíduo, se gravemente enfermo e incapaz de falar por si mesmo, opta por não ressuscitar. Eles também costumam nomear um representante de cuidados de saúde, alguém que está autorizado a agir em nome da pessoa incapacitada que emitiu o testamento vivo.

O propósito de uma vontade de vida para os bancos

Nos últimos anos, como resultado da crise financeira de 2008, os reguladores em todo o mundo exigiram que as chamadas vontades vivas sejam elaboradas por bancos e instituições financeiras de vários outros tipos. Uma vontade de viver para um banco ou outra instituição financeira denota um plano de contingência que está na prateleira no caso de essa entidade se tornar insolvente e precisa ser fechada, vendida e / ou quebrada.

Um dos aspectos freqüentemente discutidos de tal plano é que pode exigir estruturas corporativas muito mais simples do que muitas vezes são usadas hoje pelas principais instituições financeiras multinacionais para minimizar impostos e / ou mitigar os encargos regulatórios. Em caso afirmativo, a reestruturação das instituições financeiras para facilitar os testamentos de vida pode reduzir seriamente a sua rentabilidade, restringindo assim a sua capacidade de oferecer crédito e, talvez, paradoxalmente, reduzir a sua capacidade financeira.

As implicações de ter uma vontade de vida detalhada

Outro giro irônico é que as agências de rating começaram a indicar que a existência de uma vontade de vida detalhada pode forçar um downgrade na classificação de uma empresa. A razão é que, com vontade viva, pode ser mais fácil para os reguladores deixar uma instituição falhar se encontrar dificuldades financeiras severas.

Na verdade, grande parte do raciocínio para os testamentos de vida é reduzir a incidência de empresas financeiras que são "muito grandes para falhar".

A Passagem do Bill Dodd-Frank Financial Reform

A reforma financeira de Dodd-Frank O projeto de lei de 2010 exige que empresas bancárias com mais de US $ 50 bilhões em ativos devem preparar testamentos de vida e arquivá-los com reguladores financeiros. No momento da passagem, mais de 100 bancos e outras empresas financeiras foram afetados. Uma série de empresas financeiras estrangeiras com pegadas limitadas na U. S. pediram isenção com o argumento de que não deveriam ser consideradas sujeitas à lei com base em seu tamanho global. As maiores 9 instituições bancárias nos Estados Unidos foram obrigadas a apresentar seus testamentos de vida até 1º de julho de 2012. Esses bancos incluíram:

• JPMorgan Chase
• Citigroup
• Goldman Sachs
• Morgan Stanley
• Banco de América
• Barclays
• Deutsche Bank
• Credit Suisse
• UBS

Os resumos dos planos desses bancos devem estar disponíveis para inspeção por membros do público em geral.Os destaques desses testamentos de vida incluem (por "Bancos Preparando para o Fim", The Wall Street Journal , 26 de junho de 2012):

• Os planos devem ser atualizados anualmente.
• Os reguladores podem exigir revisões mais freqüentes.
• Bancos problemáticos podem ser forçados a aumentar mais capital ou restringir o crescimento.
• A FDIC, em consulta com o Federal Reserve, pode quebrar um banco problemático.

Os bancos menores enfrentaram um prazo de depósito de 31 de dezembro de 2013, por apresentar seus próprios testamentos de vida.

Também conhecido como: Planos de contingência ou planos de resolução para bancos insolventes ou instituições financeiras.

Antecedentes históricos: Se Bear Stearns ou Lehman Brothers tiveram testamentos vivos no local antes de se tornarem insolventes em 2008, alguns observadores acreditam que suas operações poderiam ter sido condenadas de maneira ordenada sem precipitar o generalizado, financeiro e financeiro global. crise econômica que se seguiu. Em particular, o crescimento das instituições financeiras que são consideradas "muito grandes para falhar" sem arriscar um colapso financeiro e econômico de base ampla levou ao conceito de chamadas vontades vivas para essas empresas como uma iniciativa reguladora destinada a evitar tais crises no futuro.