O que é a Análise de Razão Financeira?

A análise da relação financeira é uma ferramenta para investigar e comparar as relações entre diferentes itens financeiros. Você pode usar a informação da demonstração de resultados e do balanço de sua empresa para calcular os índices financeiros.

Uma ferramenta valiosa

A análise das taxas financeiras pode ser uma ferramenta valiosa para sua pequena empresa. Primeiro, você precisa aprender a calcular os índices e entender o que eles significam.

São uma ferramenta comparativa de análise para liquidez, rentabilidade, dívida e gerenciamento de ativos - todas as principais categorias de análise de taxa financeira.

Você precisa ter dados da indústria e / ou dados de séries temporais de sua própria empresa para uma base de comparação. Então, você pode comparar os índices de sua empresa com os índices de outras empresas em sua indústria e outros trimestres ou anos de dados para sua empresa.

Se você fizer uma análise precisa do índice financeiro usando dados comparativos, você pode aprender muito sobre a posição financeira da sua empresa e fazer os ajustes financeiros necessários para melhorar seu desempenho.

Que Razões Deviam Ser Calculado?

Existem vários índices que você pode calcular. Ao tentar decidir quais os ratios para trabalhar, existem alguns padrões que a maioria das empresas usam.

O problema com as proporções é que eles são inúteis, a menos que sejam comparados com algo. Por exemplo, se você calcular o rácio da dívida da empresa por um período de tempo (digamos um ano) e é de 50%.

O que isso significa realmente? Tudo o que você pode tomar é um índice de dívida que mostra o passivo total / ativos totais e que 50% dos ativos da sua empresa são financiados pela dívida. Você não sabe se isso é bom ou ruim, a menos que você tenha algo para comparar.

Trend Analysis

Presumivelmente, você tem outros anos de dados de balanço para sua pequena empresa.

É muito útil se você calcular os índices financeiros por vários anos (ou trimestres se você tiver esses dados) para que você possa acompanhar as tendências em sua relação.

Você pode comparar os índices da sua empresa com os dados da tendência. Para completar esta comparação, você deseja tirar dados do passado (por exemplo, o mesmo ano do ano passado) e compará-lo com o presente para ver como sua empresa está fazendo durante uma série de períodos de tempo.

Análise da Indústria

Tão importante quanto a análise de tendências é a análise da indústria. É muito importante, particularmente no clima econômico de hoje, saber o que sua indústria está fazendo em comparação com sua empresa. Por exemplo, se os índices da sua indústria forem muito diferentes das suas empresas, você deseja examinar o porquê e talvez agir.

Você também pode comparar os índices da sua empresa com os dados da indústria. Você pode coletar dados de empresas similares na mesma indústria, calcular seus índices financeiros e ver como sua empresa está fazendo em comparação com a indústria em geral.Idealmente, para obter uma boa imagem financeira de sua empresa, você deve fazer as duas coisas.