O Plano Keogh: opção de aposentadoria para o trabalhador independente

Descobrir como investir na sua aposentadoria - ou como investir por qualquer motivo - é intimidante para começar. Muitas jogadas nas suas decisões. Quando você joga alguns termos de som estrangeiros em cima disso, é natural que sua cabeça possa começar a doer.

A Keogh - pronunciado kee-yo - é um tipo de plano de aposentadoria projetado para pessoas independentes e seus funcionários. Ele pode ser configurado por pequenas empresas que são estruturadas como LLCs, empresas individuais ou parcerias.

A Keogh é semelhante a um 401 (k) para empresas muito pequenas, mas os limites de contribuição anual são superiores aos limites 401 (k).

Então, o que exatamente é um plano Keogh?

Os planos de Keogh recebem o nome do homem que os criou, Eugene Keogh, que estabeleceu a Lei de Aposentadoria de Impostos de Pessoa Autônoma de 1962, também conhecida como a Lei Keogh. Os planos foram alterados pelo Acta de Reconciliação de Crescimento Econômico e Alívio Fiscal (EGTRRA) de 2001. Na verdade, eles mudaram tanto que o Internal Revenue Code já não se refere a eles como Keoghs. Eles agora são conhecidos como HR 10 ou planos qualificados.

As estruturas Keogh ainda existem, mas perderam popularidade em comparação com planos como SEP-IRAs ou individual ou solo 401 (k) s. Um Keogh pode ser ideal para um profissional altamente remunerado, como um dentista autônomo ou um advogado, mas os casos em que esses planos têm sentido são específicos e bastante raros.

Dois tipos de planos Keogh

Existem dois tipos de Keoghs: contribuição definida e benefício definido.

• contribuição definida : você define a contribuição que será feita a cada ano. Você pode fazer contribuições através da participação nos lucros ou da compra de dinheiro. Com a participação nos lucros, você pode contribuir com um limite de US $ 54.000 em 2017, e você pode deduzir até 25% de sua renda. O valor que você escolher para contribuir com um plano de participação nos lucros pode mudar a cada ano. Com um plano de compra de dinheiro, você determina, no início, a porcentagem de lucros que será colocada no Keogh, mas essa contribuição é necessária se houver lucros e não puder ser alterada. Se a contribuição não for feita, você enfrentará uma penalidade.
• Benefício definido : funciona como um plano de pensão tradicional. Você estabeleceu uma meta de pensão para você e financie-a. Você pode contribuir até US $ 215.000 em 2017. Isso faz com que seja uma escolha interessante para indivíduos independentes altamente remunerados que desejam contribuir com alguns dólares extras antes da aposentadoria.

As contribuições para cada tipo de plano são feitas em uma base pré-tributária para que sejam retiradas do seu salário tributável. Você pagará taxas cada período de pagamento em menos. Você tem a opção de tomar uma dedução antecipada em sua declaração de imposto de renda anual em vez disso.

Investir em um Keogh

Como com um tradicional 401 (k), o dinheiro contribuído para um Keogh pode ser investido diferido de impostos até a aposentadoria, começando aos 59 anos de idade, mas até a idade de 70 anos. Retiradas feitas antes desse tempo são tributados em um nível federal e possivelmente estadual, além de pagar uma penalidade de 10%. Mas existem algumas exceções para essas regras, dependendo da sua saúde física e financeira.

O dinheiro em um plano Keogh pode ser investido em ações, títulos, fundos de investimento e outros tipos de investimentos.

Um plano Keogh deve ser estabelecido antes do final do ano em que você deseja receber a dedução, mas você pode fazer contribuições Keogh para o ano anterior quando você arquivar sua declaração de imposto até meados de abril ou, se você apresentar uma extensão até meados de outubro.

Os planos da Keogh requerem uma boa quantidade de papelada anual. O formulário 50000 do IRS deve ser arquivado a cada ano, e requer a ajuda de um contador fiscal ou de um profissional financeiro. Esta é uma das principais razões pelas quais Keoghs pode ser complicado para o indivíduo independente. Fale com um consultor financeiro ou fiscal antes de estabelecer um plano Keogh.

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