Dicas de planejamento fiscal de fin de ano de 2016 - por renda e idade

As estratégias de planejamento fiscal podem variar com sua idade e renda. É por isso que as dicas de planejamento fiscal de fim de ano de 2016 abaixo são divididas nas seguintes categorias:

1. Menor renda; menos de US $ 75, 300 casados, $ 37, 650 individuais
2. Você perdeu um emprego ou se aposentou no início do ano
3. Você se aposentou no final do ano ou pode se aposentar no próximo ano
4. Maior renda; $ 200, 000 ou mais
5. Idade 63 e mais velhos
6. Atingir 70 anos

Encontre a (s) seção (s) que se aplica a você para obter dicas personalizadas de planejamento de imposto de fim de ano.

1. Menor rendimento

Se o seu rendimento tributável (isto é, o rendimento após todas as deduções e isenções) é provável que seja inferior a US $ 75, 300 casados ​​ou US $ 37, 650, e aproveite o dividendo zero por cento e o capital a longo prazo taxa de ganhos. Veja como. Se você possui ações ou fundos em uma conta sem aposentadoria, você poderá realizar ganhos de capital e não pagar impostos. Para 2016, a taxa de imposto sobre os ganhos de capital a longo prazo permanece em zero por cento para aqueles que estão nas divisórias fiscais de 10% e 15%.

O que fazer? Você precisará fazer uma projeção fiscal para estimar sua receita e ganhos de capital tributáveis ​​antes e depois de quaisquer mudanças antecipadas. Se houver espaço para ganhos de capital adicionais que não incidam em impostos, não hesite. Realize os ganhos.

Cuidado 1: Você só pode usar esse recurso para realizar ganhos em um valor que "enche" o suporte de 15%. Por exemplo, como um arquivado casado, se você tiver US $ 50.000 de renda tributável, isso deixa o quarto com cerca de US $ 25, 300 de ganho de capital de longo prazo que podem ser elegíveis para a taxa de zero por cento.

Cuidado 2: Se você tiver perdas de capital de exercícios anteriores, seu ganho de capital no ano atual usará essas perdas primeiro, o que significa que você não estará realmente utilizando o imposto sobre ganhos de capital de zero por cento taxa. Nessa situação, pode não ser vantajoso realizar ganhos. Você pode querer salvar essas perdas para uso contra futuros ganhos de capital que podem ser tributados a uma taxa maior.

Melhor para: Gere intencionalmente ganhos se você estiver dentro ou abaixo do suporte de 15% e não tiver uma perda de perda de capital. Intencionalmente, perceber que o ganho pode envolver uma troca, como a troca de um fundo do índice de ações da S & P 500 para outro fundo do índice de ações S & P 500 similar.

2. Perdeu um emprego ou aposentou no início do ano

Se você perdeu um emprego ou se aposentou no início do ano, você pode ter muito pouco rendimento tributável para o ano, especialmente se você detalhar as deduções. Nestes anos, considere as conversões Roth.

O que fazer? Os anos de baixa renda podem resultar em uma situação fiscal onde você tem mais deduções do que renda. Nesses anos, você pode converter uma porção de um IRA tradicional em Roth e não pagar impostos.Você converteria um valor suficiente para combinar o montante das deduções que você possui, deixando seu lucro tributável em zero. Ou se você espera estar em um suporte de imposto mais alto depois da aposentadoria, você pode querer converter o suficiente para preencher os limites de impostos de 10% ou 15%. Você só descobrirá esta oportunidade ao planejar o imposto de fim de ano antes de 31 de dezembro.

Melhor para: Aqueles indivíduos que são rendimentos tributáveis ​​agora serão tributados em uma taxa menor que o que eles vão experimentar mais tarde na aposentadoria.

3. Você aposentou no final do ano ou pode se aposentar no início do ano seguinte

Se você se aposentou no final do ano ou planeja se aposentar no início do ano que vem, você pode ver uma mudança substancial em sua situação fiscal.

O que fazer? Se sua alteração no status de emprego significa que seu suporte de impostos será menor no próximo ano, você pode querer ver se você pode diferir renda ou bônus desse ano de imposto para um ano futuro em que seu suporte de imposto será menor.

Melhor para: Aqueles que esperam ter uma renda mais baixa no próximo ano do que neste ano atual.

4. Earners de renda mais alta

Aqueles com renda esperada superior a US $ 250.000 para casados, US $ 200.000 para solteiros - atente para a sobretaxa. A sobretaxa do Medicare afeta os ganhadores de renda alta. É um imposto de 3. 8% que se aplica ao rendimento não realizado em excesso de certos limiares. Além disso, os assalariados de alta renda podem estar sujeitos à eliminação gradual de deduções detalhadas e isenções pessoais.

O que fazer? Você pode re-posicionar a poupança e os investimentos sem aposentadoria para reduzir o lucro tributável que pode fazer com que você esteja sujeito à sobretaxa do Medicare.

Por exemplo, a renda dos títulos municipais não estará sujeita à sobretaxa.

Além disso, maximize todo o plano de poupança dedutível - por exemplo, se você começou um trabalho no meio do ano, pode reter quase todo o seu cheque de pagamento para um plano de aposentadoria da empresa os últimos cheques do ano para obter o valor máximo para o ano - e certifique-se de contribuir para HSAs - ou quaisquer outros planos dedutíveis para os quais você é elegível.

Melhor para: Contribuintes de renda alta com grande quantidade de renda de investimento que não está protegida em contas de imposto diferido.

5. Idade 63 ou Mais velhos

Todos os anos, os prémios da Parte B do Medicare são determinados observando a sua declaração fiscal dois anos antes. Se você tiver um ano com alta renda, mesmo que seja devido a um evento único, como a venda de um imóvel, isso pode fazer com que os prémios da Parte B do Medicare sejam superiores dois anos depois.

O que fazer? Veja se há uma maneira de distribuir ganhos e rendimentos em mais de um ano fiscal para evitar cruzar o limite do Medicare Parte B em qualquer ano. Se foi uma vez mesmo que o colocou no limite, registre um apelo com a Segurança Social e explique que sua renda não é tão alta quanto foi nesse ano.

Melhor para: Pessoas com 63 anos ou mais que antecipam a realização de ganhos de capital ou talvez uma venda de parcela (da venda de um negócio, por exemplo) que possam divulgar a receita em mais de um ano fiscal para permanecer em o limite do Medicare Part B.

6. Turning Age 70

Às 70 ½ anos, você deve começar a tomar as distribuições mínimas exigidas das contas de aposentadoria. Este rendimento tributável extra também pode fazer com que mais os seus benefícios da Segurança Social estejam sujeitos à tributação. Isso faz com que muitas pessoas que iniciam as distribuições mínimas exigidas sejam pego de surpresa por uma conta de imposto maior do que o esperado.

O que fazer? Certifique-se de que retira a quantidade certa de imposto da sua distribuição no IRA. O planejamento tributário de final de ano irá ajudá-lo a estimar com precisão sua nova conta de imposto, de modo que você tenha o montante apropriado de imposto retido.

Melhor para: Qualquer um que esteja iniciando suas distribuições mínimas exigidas pela primeira vez.