Dicas de planejamento fiscal de pequenas empresas de fim de ano

Michael Hanley é um dos CPAs de planejamento tributário de pequenas empresas mais procurados em Nova York. Pedimos-lhe alguma caixa fora do recetáculo pensando em como os pequenos empresários deveriam lidar com os despachos fiscais de final de ano.

Se você quiser aprender ainda mais além dessas dicas de planejamento tributário da Hanley, temos uma biblioteca inteira de conteúdo educacional dedicado a lidar com seus impostos comerciais. Por enquanto aqui está a tomada de Hanley.

Decida se estratégias agressivas de imposto de fim de ano são adequadas para você.

Nem todos deveriam colocar uma estratégia agressiva de imposto de negócios de fim de ano em vigor. Veja como tomar essa decisão para sua empresa:

1. Não gaste dinheiro que normalmente não gastaria apenas para reduzir sua conta de impostos. Pode parecer óbvio, mas lembre-se de que $ 1 gasto não é igual a US $ 1 de imposto economizado: US $ 1 gasto cria uma dedução de US $ 1, o que (dependendo do seu suporte de imposto, estrutura de negócios e estado de operação) só levará a $ . 00 - $. 60 valores de impostos salvos. Assim, enquanto as deduções fiscais são ótimas para as empresas utilizarem completamente, elas nunca proporcionam um retorno igual para os dólares que você gastou, para obter essa dedução - o que significa que você nunca deve gastar dinheiro apenas para aumentar suas deduções. Mas se você antecipar algumas grandes compras que precisarão ser feitas no início do ano novo, pode ser uma boa idéia comprá-las antes do cronograma para que você possa tomar a dedução para o ano fiscal atual.

1. Você pode não querer acelerar as despesas no ano atual. Por exemplo, se você teve um ano muito ruim com um lucro inferior à média e espera que seu lucro recupere no ano seguinte, você pode querer adiar todas as despesas no próximo ano possível. Se você estiver na faixa de imposto de 20% este ano, mas estará na faixa de imposto de 30% no próximo ano e você terá $ 10,000 de despesas em questão, deduz-las neste ano você vai economizar US $ 2 000, enquanto as deduzidas no próximo O ano irá poupar-lhe US $ 3 000. Assim como no nosso exemplo anterior, vale a pena planejar cuidadosamente grandes despesas, o mesmo pode ser verdade para adiar despesas - pelos motivos corretos para que você esteja compensando o seu rendimento o máximo possível quando o As despesas em questão são necessárias para a operação de sua empresa.

1. Certifique-se de saber se você arquiva sua declaração de imposto de acordo com o regime de competência ou a base de caixa. A maioria das estratégias fiscais de fim de semana apenas funcionam para os contribuintes baseados no caixa. Os contribuintes baseados na base de cálculo relatam todos os rendimentos no ano em que são obtidos e todas as despesas no ano em que são incorridas. Então, apenas porque você está pagando uma despesa de 2011 em 2010, não significa que você deduza esse item em 2010. Lembre-se de sua designação de declaração de impostos, pois isso terá um grande impacto sobre se é que vale a pena planejar e espaçar grandes compras para o seu negócio.

Se você optar por uma série de estratégias fiscais de fim de ano agressivas, certifique-se de gastar dinheiro e não apenas mover dinheiro.

O equívoco mais comum em torno do planejamento de imposto de negócios de fim de semana é a antiga estratégia "zero fora de sua conta de banco de negócios em 12/31". No entanto, esta estratégia não é necessariamente o movimento mais saudável para a sobrevivência do seu negócio em caso de perdas inesperadas ou queda fraca nas projeções de renda no início do próximo ano.

Se for feito corretamente, a estratégia de saída zero pode ser uma maneira efetiva de diferir os impostos do ano atual no próximo ano, inflando suas perdas percebidas. No entanto, simplesmente cancelar sua conta bancária não resultará necessariamente em diferimentos de impostos.

Pagar-se um bônus, tomar uma distribuição de acionistas, reembolsar o empréstimo de seu agente, pagar os saldos do cartão de crédito, pagar linhas de crédito ou pagar outra dívida não criará deduções que resultem em diferimentos de impostos. Essas estratégias são simplesmente re-distribuir o dinheiro que pertence ao seu negócio, em outras formas que ainda estão ligadas à empresa de alguma forma e, portanto, não se qualificam como despesas operacionais.

Se você vai colocar este plano no lugar, você deve realmente estar pagando despesas ou comprando equipamentos que vão para melhorar ou manter a operação de sua empresa.