Como implementar o planejamento tributário para reduzir seu planejamento fiscal inteligente

Para se engajar em um planejamento tributário que pode reduzir a quantidade de imposto que você deve, você deve entender como funcionam os equivalentes fiscais.

Como funcionam os Suportes fiscais

Aqui está um guia rápido sobre como as taxas de imposto funcionam. Este é um exemplo para os casados ​​que se apresentam em conjunto (taxas de 2017):

• Cada dólar de renda tributável entre 0 e US $ 18.650 é tributado a uma taxa de 10%.
• Cada dólar entre US $ 18, 651 e US $ 75, 900 é tributado em 15%.
• Cada dólar de renda tributável acima de US $ 75, 901 e até $ 153, 100 é tributado em 25%.

Em seguida, junte uma Projeção Fiscal

Uma vez que você entenda como os trechos fiscais funcionam, você deve fazer uma projeção fiscal antes do final de cada ano. Esta projeção é uma estimativa do que você acha que seu lucro tributável será. Esta estimativa é necessária para que você determine quais estratégias funcionam melhor para você.

Se o seu rendimento tributável será de US $ 75k ou superior, leia para encontrar formas de drenar a renda dos principais colchetes. Se o seu rendimento tributável for de US $ 75k ou inferior, leia abaixo para saber por que deseja certificar-se de preencher os suportes fiscais inferiores.

Renda tributável superior a $ 75k Casada / US $ 38k Singular

Os filers de alta renda precisam encontrar maneiras de drenar o rendimento das principais divisões fiscais.

Exemplo: Usando os colchetes fiscais na parte superior deste artigo, para um casal, se você tivesse US $ 82, 500 de renda tributável, o máximo de US $ 6,6 mil dessas receitas será tributado em 25%. Você pagará $ 1, 650 de imposto sobre esse $ 6, 600 de renda.

Use as seguintes ideias para transferir o rendimento para um suporte inferior:

• Reorganize seus investimentos para reduzir o lucro tributável. Você quer investimentos que gerem receita de juros a serem mantidos dentro das contas de aposentadoria e investimentos que gerem ganhos de capital e dividendos qualificados a serem mantidos fora das contas de aposentadoria.
• Tire menos dinheiro das contas de aposentadoria em anos em que outras fontes de renda são mais altas.
• Realize perdas de capital para compensar ganhos de capital.
• Para assalariados de alta renda, faça contribuições dedutíveis para planos de aposentadoria. Isso faz muito sentido se você cair no suporte fiscal de 33% ou 35%. Por quê? Muito provavelmente quando você se aposentar e começar a retirar, seu suporte de impostos será menor, na faixa de 15% a 28%. Se você pode deduzir o dinheiro hoje em 35%, e pagar o imposto mais tarde em 15%, isso resulta em grandes economias.
• Aumentar as contribuições do plano de aposentadoria à medida que os limites aumentam. Em outubro, o IRS anuncia os novos limites de contribuição para 401 (k) s, IRAs e outros planos de aposentadoria. Todos os anos, certifique-se de ajustar suas contribuições de folha de pagamento para colocar o valor máximo em seus planos. Em 2016 e 2017, por exemplo, o limite de contribuição 401 (k) para aqueles com idade igual ou superior a 50 anos é de US $ 24 000, incluindo a provisão de recuperação de US $ 6 000.

Renda tributável inferior a $ 75k Casada / $ 38k Individual

Os contribuintes de menor renda devem fazer escolhas diferentes para maximizar a poupança de impostos. Algumas opções:

• Talvez você não devesse contribuir com uma conta de aposentadoria dedutível. Em vez disso, financie um Roth IRA, ou faça contribuições Roth para seu plano 401 (k).
• Use anos de baixa renda para retirar o IRA e pagar pouco ou nenhum imposto. Veja detalhes sobre esta estratégia de planejamento tributário abaixo.
• Considere converter sua conta do IRA, ou uma parte dele, para um Roth IRA.

1. Use anos de baixa renda para financiar contas Roth livres de impostos

Nos anos em que sua renda tributável será baixa, as contribuições Roth IRA ou Roth 401 (k) fazem sentido.

Exemplo: um agente imobiliário, eu sei rotineiramente feito contribuições anuais deduzidas de impostos para o plano 401 (k). No final de um ano lento, nós olhamos para a situação fiscal e percebemos que ela estaria em uma faixa de imposto baixa naquele ano.

Não fazia sentido que ela fizesse uma contribuição dedutível para economizar 10% nos impostos agora, apenas para fazer retiradas dentro de dez anos e pagar impostos a uma taxa projetada de 15%. Então, ela contribuiu para um Roth IRA em vez de fazer contribuições dedutíveis para o plano 401 (k).

2. Tire os Retirados do IRA

Para aqueles com idade entre 59 e 1/2 ou mais, você pode considerar retirar o IRA durante os anos de baixa renda, mesmo que não seja obrigado a fazê-lo.

Aqui está porque isso pode funcionar. Depois de adicionar deduções detalhadas, como juros de hipoteca e despesas com cuidados de saúde, alguns aposentados têm mais deduções do que receita. Nos anos em que isso ocorre, esta pode ser uma ótima oportunidade para retirar fundos de contas de aposentadoria e pagar impostos apenas na taxa de 10% ou 15%.

Em vez disso, muitos aposentados seguem a sabedoria convencional e permitem que as contas diferidas tenham crescido até serem obrigadas a tomar as distribuições mínimas exigidas aos 70 anos ½. Se você esperar até 70 ½ anos de idade, a distribuição mínima exigida pode ser grande o suficiente para que a renda extra mude-se para o suporte de imposto de 25%.

Ao retirar-se em anos onde o rendimento tributável é baixo, você pode potencialmente evitar pagar um imposto adicional de 10% a 15% sobre os levantamentos mais tarde na estrada.