Um Guia de Impostos para Vendedores de Leilões Online

Todo mundo parece vender online nos dias de hoje. Eu falo com vendedores de leilões online de sites como Amazon, eBay e Etsy, e muitos vendedores estão confusos sobre impostos. Sim, a maior parte da confusão tem a ver com os impostos sobre vendas, mas não se esqueça dos impostos sobre o rendimento. E quanto a vender no exterior? E o que é a1099-K?

Analisaremos esses impostos neste artigo para ajudá-lo a entender a confusão, para que você possa continuar vendendo on-line.

Observe que esta informação é para vendedores online com base nos EUA.

é a sua venda de um negócio ou "Vendas ocasionais" ou um passatempo

Se a sua empresa é um negócio "real" ou um hobby tem implicações para a dedução de despesas, mas não para impostos sobre vendas e imposto de renda. Se o seu negócio é apenas divertido, ou é transformado em um negócio em tempo integral:

• A renda do seu negócio deve ser reportada ao IRS e às agências fiscais estaduais,
• Você deve coletar, denunciar e pagar impostos sobre vendas em suas vendas de leilões online e
• Você deve denunciar estrangeiros vendas através da sua declaração de imposto de negócios.

Registro de imposto de renda antes de vender online

Diferentes plataformas de vendas on-line lidam com impostos de forma diferente.

• eBay diz que é apenas um "facilitador", e não rastreia as vendas para fins de imposto de renda ou imposto de vendas. Isso não significa que você possa evitar esses impostos; apenas torna sua responsabilidade manter bons registros e pagar impostos quando eles são devidos.

• < requer todos os vendedores para preencher um formulário de identificação de imposto de renda (Formulário W-9 para vendedores da U. S.), com informações sobre seu número de identificação fiscal. Com o objetivo de arquivar o Formulário 1099-K (mais abaixo).
• Etsy diz que os vendedores são responsáveis ​​por seus próprios relatórios de imposto de renda. Etsy não exige que você complete um formulário W-9, nem eles enviam informações sobre sua renda anual em Etsy para o IRS. Se você superar um certo nível de dólares de vendas ou número de vendas, eles coletarão informações de identificação fiscal de você.

Não importa qual site de leilões online você esteja usando, você precisará se registrar para coletar impostos sobre vendas, contatando o departamento de impostos no estado onde você está localizado.

Imposto sobre vendas e vendas on-line

Os impostos sobre as vendas são complicados. Em parte, isso vem do seu status como um vendedor on-line em vez de uma loja de "tijolos e argamassa". A complicação é também porque os impostos sobre vendas diferem de estado para estado e para localidades dentro de um estado. Um estado pode ter dezenas de diferentes montantes de impostos sobre vendas.

Todos os negócios que vendem produtos tributáveis ​​(o que é mais tudo) e serviços (varia de acordo com o estado) devem coletar, denunciar e pagar impostos sobre vendas. Você deve ter uma presença fiscal (chamada nexus) em um estado para estar sob as regulamentações fiscais de vendas desse estado.Em geral, a menos que seu negócio de vendas on-line tenha um nexo em um estado, você não precisa cobrar impostos de vendas a menos que você venda para alguém no estado.

Os principais sites de leilões online fornecem alguma ajuda com os impostos sobre vendas.

• Etsy permite que você defina suas próprias taxas de imposto sobre vendas dentro da sua loja. Mas você tem que saber quais são as suas taxas em primeiro lugar.
• Amazon calculará os impostos estaduais e locais, de vendas e de uso sobre suas vendas.
• Em eBay , você pode configurar uma tabela de impostos e inserir taxas de imposto de vendas. Mas você tem que conhecer os estados onde deseja coletar o imposto sobre vendas e as taxas.

Para obter informações mais detalhadas sobre o nexo fiscal, como solicitar uma conta e como coletar, denunciar e pagar impostos, veja meu artigo abrangente sobre os 5 Passos para Começar com os Impostos de Vendas.

Aplicações do imposto de vendas para tornar sua vida mais simples

Se você está vendendo muitos produtos em qualquer um dos sites de leilões online ou está usando o Fulfillment pela Amazon (FBA), a melhor solução para o imposto de vendas é provavelmente um aplicativo. Aplicativos online como Avalara e TaxJar se conectam à sua conta de vendedor on-line e calculam automaticamente os impostos sobre vendas para você. Sim, todos eles têm uma taxa mensal, mas vale a pena evitar o incômodo de tentar descobrir impostos sobre vendas.

Imposto de renda e renda on-line

Você deve reportar todas as receitas de venda através de um site de leilão online, ao IRS e ao seu estado. Você provavelmente estará usando o Schedule C, que está incluído na sua declaração de imposto pessoal.

Uma parte importante do seu Schedule C que você precisará prestar atenção para o seu negócio de vendas on-line é o custo dos produtos vendidos. Você deve acompanhar o custo dos itens que você vende (uma proposta difícil se você estiver vendendo bens usados). Mas é importante acompanhar o custo, para reduzir sua renda.

Para obter mais informações, consulte este artigo sobre como incluir o custo dos produtos vendidos na sua declaração de imposto de negócios.

Venda on-line e rendimentos de vendas no exterior

Muitos vendedores on-line que estão indo bem têm vendas significativas de fora da U. S. Isso significa que você deve rastrear essas vendas e pagar impostos sobre a renda sobre elas. O IRS diz que você deve "reportar sua renda mundial, incluindo vendas de leilões on-line para clientes estrangeiros em sua declaração de imposto de U. S."

Como denunciar renda estrangeira. Você deve primeiro coletar informações sobre essas vendas e, em seguida, denunciar esta receita separadamente no seu horário C. William Perez, especialista em planejamento tributário, fornece informações sobre como incluir a renda estrangeira em sua declaração de imposto.

IVA Impostos para vendas para a UE

Se você vender itens para clientes na União Européia, talvez seja necessário cobrar taxas de IVA sobre os itens que você vende. Etsy tem uma boa revisão dos impostos sobre o IVA e como eles funcionam.

Venda on-line e formulário 1099-K

Você pode ter visto em seu site de vendas on-line uma menção do formulário 1099-K. Os bancos e outras entidades como o PayPal são obrigados a reportar grandes transações de pagamento ao IRS, no Formulário 1099-K. Todos os sites de leilões online estão incluídos neste requisito.Se você tiver vendas acima de US $ 20.000 em um ano, ou atender a algum outro requisito (para a Etsy, por exemplo, são 200 vendas por ano), esses sites solicitarão que você forneça informações sobre seu número de identificação fiscal. Esta informação será usada para reportar sua receita ao IRS no Formulário 1099-K.

Outros impostos relacionados à venda on-line

Além dos principais impostos discutidos acima, pode haver outras conseqüências fiscais para o seu negócio de vendas on-line, incluindo:

• Imposto sobre o trabalho independente sobre seus lucros nas vendas on-line.
• Impostos sobre o emprego, se você tem funcionários em seu negócio de vendas on-line e
• Impostos de consumo, para algumas compras.

Manutenção de registros para vendedores online

Algumas coisas para se lembrar de manter registros para o seu negócio de vendas on-line, para tornar sua vida mais fácil no tempo de imposto.

1. Mantenha todos os relatórios de pagamento de sites de leilões. Você pode querer inseri-los em uma planilha eletrônica ou em seu sistema de contabilidade. Separar vendas no exterior. Você precisará deste registro de renda no horário fiscal.

2. Separar todas as deduções, , incluindo taxas de venda, impostos sobre vendas e reembolsos, e continuar a executar os totais sobre essas deduções para o tempo de imposto.

3. Acompanhe o custo dos itens vendidos , para sua melhor habilidade. O custo do relatório dos bens vendidos ajudará você a reduzir seus impostos comerciais. Todos os custos associados às suas vendas devem ser rastreados, incluindo:

• Custos de envio e taxas do vendedor do leilão para envio
• Custos mensais para aplicações de imposto sobre vendas e taxas mensais de serviços de leilões on-line
• Suprimentos de remessa, etiquetas e material de embalagem < Custos para serviços especiais de entrega.
• Os custos mais legítimos que você pode acompanhar, mais despesas você pode deduzir.

4. Acompanhe o inventário de seus produtos e as mudanças de 1 de janeiro a 31 de dezembro de cada ano.

5.

Acompanhe os impostos sobre vendas cobrados, e envie relatórios para a sua agência fiscal estadual, conforme necessário. 6. Finalmente, se você estiver trabalhando em casa, você poderá tomar uma dedução fiscal pelo uso do seu espaço de negócios em casa. Manter registros de informações de propriedade para este fim.

Mais informações

Para mais informações sobre vendas de leilões on-line e impostos, veja estas 2 páginas da Web do IRS:

Recordkeeping for Online Auction Sellers

• Leis e questões fiscais para vendedores de leilões on-line