Pagam imposto de renda como contratado independente no Canadá

Tornar-se um contratante independente no Canadá tem muitas vantagens, mas coloca o ônus em você para estimar adequadamente e remeter os impostos sobre o rendimento em uma base agendada regularmente conforme ditado pela Agência de Receita do Canadá (CRA). "Como pago imposto de renda como contratado independente no Canadá?" é uma questão comum para os novos empresários.

Se você é um empreiteiro típico (ou qualquer tipo de proprietário de pequenas empresas), uma das coisas mais difíceis sobre sua situação fiscal é a variabilidade de sua renda.

Se sua renda flutuar de mês para mês, você será especialmente interessado em ler a resposta a esta pergunta, onde um método que qualquer proprietário da pequena empresa pode usar para estimar sua conta de imposto é apresentado.

Pergunta do leitor:

Eu sou casado e mãe de três. Estou trabalhando para alguém que me chama de contratado independente. É minha responsabilidade pagar meus próprios impostos e não sei por onde começar.

Meu marido traz para casa $ 495. 00 uma semana após impostos e ele reivindica as crianças. Eu faço em qualquer lugar de US $ 400 uma semana para US $ 800 uma semana antes de impostos e não tenho idéia do que eu deveria colocar de lado. Estou perdendo e perdi o sono sobre isso. Não quero fazer nada de errado.

Assinado: Muito Confuso

Resposta:

Não seja. Não é um contratante independente que determina como você paga seu imposto de renda, mas sua forma jurídica de propriedade empresarial.

Se sua empresa não estiver incorporada, e. g. você é um único proprietário ou está em uma parceria, as receitas e as despesas comerciais são simplesmente registradas em um formulário separado (T2125) que é parte de sua declaração de imposto pessoal T1 regular (Este Índice de despesas comerciais lista muitas despesas comerciais comuns e explica a renda regras de dedução de impostos relativas a cada despesa).

A renda do seu negócio, menos as despesas comerciais, determina se você tem lucro ou perda para o ano. Se você tiver um lucro, ele é adicionado aos seus outros rendimentos; Se você tiver uma perda, fica subtraído. (Esta é uma das muitas vantagens de iniciar um negócio ao lado - as perdas nos primeiros anos de negócios podem ser baixadas contra o emprego regular ou outros rendimentos.

Veja Reclamação de despesas com uma perda de negócios em impostos canadenses.)

O artigo Your First Business Income Tax Return irá levá-lo através do processo de completar o seu retorno T1.

Para saber mais sobre as despesas comerciais, consulte o Imposto de renda canadense e sua pequena empresa.

Como estimar a quantidade de dinheiro para se estabelecer para o imposto de renda

Se este for seu primeiro ano de negócios, você pode calcular a quantidade de dinheiro que precisa para reservar, estimando sua receita e seu suporte de imposto.

• Se você ganhou US $ 400 por semana durante todo o ano, sua receita antes de impostos seria de US $ 22, 400 - então, do que você disse que isso é menor, sua renda seria.
• Se você ganhou US $ 800 por semana durante todo o ano, sua receita antes de impostos seria de US $ 44, 800, maior será a sua receita.

Então, podemos imaginar que sua renda seria desse alcance e usar esses números para ver aproximadamente a quantidade de imposto que você pagará usando as taxas de imposto de renda canadenses da Agência de Receita do Canadá para indivíduos que dizem que (por exemplo) o imposto federal As taxas para 2017 são:

Taxa de Taxa	Suporte Fiscal
15. 00%	Até $ 45, 916
20. 50%	$ 45, 917- $ 91, 831
26. 00%	$ 91, 832- $ 142, 353
29. 00%	$ 142, 354- $ 202, 800
33. 00%	$ 202, 801 e mais

No seu caso, as estimativas baixas e altas ainda estão dentro do suporte de impostos de 15%, então você quer tentar colocar pelo menos US $ 3, 360 ($ 22, 400 x 15 %), e seria melhor se você pudesse reservar $ 6, 720 (US $ 44, 800 x 15%) para cobrir sua factura fiscal potencial.

Agora, não é tão simples, porque essa estimativa não leva em consideração os impostos provinciais, que variam de acordo com a província em que você está ou o fato de que, provavelmente, você terá várias despesas comerciais e deduções de renda que reduzirá sua receita líquida. Veja Taxas provinciais / territoriais.

Tenha em mente que estas são estimativas e qualquer pagamento adicional ou sob pagamento será resolvido quando você completar sua declaração de imposto no final do ano, mas deixar de lado esses valores garantirá que você não obterá surpresas desagradáveis ​​no tempo de imposto .

Exercícios subseqüentes

Após seu primeiro ano de negócios (e sua primeira declaração de imposto), você será obrigado a pagar o imposto em parcelas trimestrais. A CRA enviará avisos todos os trimestres, indicando a quantidade de imposto que você precisa pagar com base na renda do negócio do ano anterior.

Observe que estas são apenas estimativas - se a renda do seu negócio aumentar consideravelmente durante o ano e você continuar a pagar apenas o valor indicado nas notificações de parcelas, você pode liquidar uma nota de imposto significativa quando você arquiva seu retorno anual. Para evitar esse choque, você pode aumentar seus pagamentos trimestrais estimando sua conta fiscal anual com base no seu aumento na renda do negócio.

Por outro lado, se a receita de sua empresa caindo drasticamente durante o ano, você pode reduzir seus pagamentos trimestrais. Caso contrário, o pagamento será reembolsado no tempo de imposto.

Após cada ano fiscal, o CRA atualiza o imposto estimado devido para o ano seguinte e isso se reflete nos pagamentos trimestrais.

Saiba mais sobre o imposto de renda canadense:

• Como o Freelance afeta seu imposto de renda canadense?
• Canadian Tax & Your Business
• Guia para deduções da folha de pagamento canadense
• As deduções fiscais mais negligenciadas para pequenas empresas canadenses