Prós e Contras de Uso de Contas TOD para Evitar Sucessões

Transferir em contas de morte, ou simplesmente contas de TOD, tornou-se uma maneira popular de evitar a sucessão na U. S.

O que é uma conta TOD?

A conta TOD é um tipo especial de conta de investimento reconhecida pela lei estadual de U. S. Quando o proprietário da conta TOD morre, os investimentos remanescentes na conta TOD passarão diretamente para os beneficiários nomeados pelo proprietário fora do teste. Todas as contas podem ser configuradas para contas de investimento, incluindo fundos de investimento e ações e títulos detidos em uma conta de corretagem.

Alguns estados também reconhecem atos da TOD.

Em geral, tudo o que os beneficiários da conta TOD precisarão fazer para acessar os investimentos remanescentes depois que o proprietário morrer é fornecer à empresa de investimentos um certificado de óbito original para o proprietário. Os investimentos remanescentes na conta TOD serão transferidos para os beneficiários nomeados pelo proprietário no formulário de designação do beneficiário arquivado na empresa de investimento nas porcentagens especificadas. Note-se que, se uma identidade viva revogável for designada como beneficiária da conta TOD, então, depois que o proprietário da conta morrer, um número de identificação do empregado (EIN) precisará ser obtido para o fideicomisso antes que os investimentos possam ser transferidos para o fiduciário da confiança .

É uma conta TOD direito para você?

Se você está pensando em estabelecer uma conta TOD, considere os seguintes prós e contras deste tipo de conta de investimento:

• contas TOD são fáceis de estabelecer. Para estabelecer uma conta TOD, simplesmente contate sua empresa de investimentos e pergunte como abrir uma nova conta TOD ou alterar suas contas existentes em contas TOD.

• as contas TOD passam diretamente para os beneficiários fora do testamento. A conta TOD passará para os beneficiários de TOD, mesmo que o proprietário da conta tenha uma última vontade e um testamento ou confiança de vida revogável e independentemente do que a vontade ou confiança diga. Isso significa que, se você nomear os quatro filhos como beneficiários em sua vontade ou confiança, mas apenas dois deles em sua designação de beneficiário da conta TOD, os investimentos que permanecem em sua conta TOD quando você morrer serão pagos apenas para as duas crianças chamadas na designação do beneficiário. Portanto, você precisa coordenar cuidadosamente sua vontade ou confiança com os beneficiários que você nomeou para suas contas TOD.
• contas conjuntas TOD podem ser estabelecidas. Múltiplos proprietários podem manter uma conta conjunta que passará para os beneficiários de TOD depois de todos os proprietários morrerem. No entanto, para os casados, após um cônjuge morre, o cônjuge sobrevivente terá o controle total da conta TOD e, portanto, pode mudar os beneficiários da conta.Portanto, se você e seu cônjuge estão em um segundo casamento e tiveram filhos de outros casamentos, isso significa que o cônjuge sobrevivente pode desertar os filhos do primeiro cônjuge para morrer.
• Todos os beneficiários precisam ser atualizados à medida que sua vida muda. À medida que a sua vida muda, também os seus beneficiários de TODOS. Isto é particularmente importante se um beneficiário tiver nomeado predeceases você ou for desanimado. Tenha em atenção que, se você tiver uma confiança viva revogável e nomeie-a como o beneficiário das suas contas TOD, cada vez que você muda os beneficiários da confiança, você também mudará os beneficiários TOD sem ter que mudar a designação de beneficiário de TOD que você possui no arquivo com seu banco.
• Aviso: Não nomeie menores como beneficiários das contas TOD. Nomeando netos menores como todos os beneficiários de suas contas bancárias podem resultar em consequências não intencionais se os netos ainda são menores de idade quando você morre. Isso ocorre porque os beneficiários menores não possuem autoridade legal para receber investimentos em uma conta TOD. Em vez disso, uma tutela supervisionada pelo tribunal precisará ser estabelecida para o menor até que ele chegue a 18, momento em que o menor terá acesso total aos investimentos da TOD sem quaisquer strings anexados.