Como são calculadas as anuidades dos governos?

A aposentadoria é um tópico comum de conversa entre funcionários do governo. Os veteranos falam sobre o que eles farão em alguns anos, uma vez que eles não estão mais trabalhando. Trabalhadores mais novos fantasiam sobre esse dia distante quando serão os que se vangloriam de suas saídas iminentes.

Enquanto todos os servidores públicos devem ter em mente as fezes de três pernas da aposentadoria do governo, a principal fonte de fundos de aposentadoria para a maioria dos servidores públicos é a anuidade fornecida pelos sistemas de aposentadoria.

O cálculo do pagamento da renda afeta muito, tanto quando um empregado pode se dar ao luxo de se aposentar e qual o tipo de estilo de vida que o empregado viverá na aposentadoria.

Poucas pessoas podem se aposentar em suas datas de elegibilidade para aposentadoria. Isso significa que os funcionários geralmente trabalham além de suas datas de elegibilidade para aposentadoria e baseiam suas datas reais de aposentadoria no valor de seus pagamentos de renda mensal.

Duas variáveis ​​e uma constante

Na maioria dos sistemas de aposentadoria do governo, duas variáveis ​​determinam o quanto a anuidade de um funcionário será: o salário do empregado e os anos de serviço do empregado. Embora a idade seja um fator na determinação da elegibilidade da aposentadoria, raramente é usada na determinação dos montantes de pagamento da anuidade.

Os sistemas de aposentadoria precisam de um número de salário para se conectar às suas fórmulas para determinar a anuidade de aposentadoria dos funcionários. Eles usam o salário que um empregado ganha em seus poucos anos de maior crescimento.

A maioria dos sistemas usa entre três e cinco anos neste cálculo. Eles progridem os salários para obter o número de salário único.

Por exemplo, um sistema de aposentadoria calcula o salário de um empregado nos três maiores anos de rendimento desse trabalhador. Um funcionário gera US $ 61 000, US $ 62 000 e US $ 66 000 em seus três maiores anos de ganho.

Estes três números são calculados em média para determinar o salário do empregado em relação a uma anuidade de aposentadoria. Para o cálculo da anuidade de aposentadoria deste trabalhador, o salário do empregado é de US $ 63.000:

($ 61, 000 + $ 62, 000 + $ 66.000) / 3 = $ 63.000

Anos de serviço são mais fáceis de determinar do que o número de salário único. Este número é simplesmente a quantidade de tempo que um empregado contribui para o sistema de aposentadoria. Cada período de pagamento que um empregado contribui para o sistema de aposentadoria ganha o crédito do serviço ao empregado igual ao período de pagamento no período de pagamento.

Existe um outro fator no cálculo do pagamento da anuidade. É uma porcentagem aplicada que, em essência, diz o quanto do salário calculado aparece na anuidade para cada ano de serviço. Essa é uma explicação longa e talvez confusa, mas faz sentido em um exemplo.

Usando o salário de US $ 63.000 em nosso exemplo acima, digamos que o funcionário tem 30 anos de serviço no sistema de aposentadoria.Digamos também que, para cada ano de serviço, o funcionário recebe 2. 0% do número de salário. Aqui está o cálculo expresso como uma fórmula matemática:

Salário X Anos X Percentagem = Anuidade

Aqui está o nosso exemplo aplicado à fórmula:

$ 63 000 X 30 X 2. 0% = $ 37, 800 < Este funcionário estava acostumado a ganhar cerca de US $ 63.000 por ano, mas agora, este empregado recebe uma renda do governo significativamente menor. Os US $ 37, 800 são pagos em parcelas mensais de US $ 3, 150. Espero que o empregado tenha poupança de aposentadoria suficiente e renda da Segurança Social para compensar a redução.

Agora, digamos, o mesmo funcionário trabalha 40 anos em vez de se aposentar depois de 30. Aqui está o novo cálculo:

$ 63, 000 X 40 X 2. 0% = $ 50, 400

Ao atrasar a aposentadoria por 10 anos, o empregado neste exemplo aumenta sua renda de aposentadoria em US $ 12, 600 por ano. Isso se traduz em US $ 1, 050 por mês; no entanto, o empregado contribui com o dinheiro para o sistema de aposentadoria por mais 10 anos, renunciando a qualquer pagamento de anuidade por esses 10 anos.

COLAs

Anuidades de aposentadoria são fluxos de renda fixa. Salvo circunstâncias incomuns, o valor da renda que um empregado tem direito à aposentadoria é a anuidade que o empregado mantém para a vida.

As anuidades podem aumentar com os ajustes do custo de vida.

Os sistemas de aposentadoria concedem COLAs de uma das duas maneiras. A primeira maneira é que o sistema conceda COLAs automáticos baseados em dados objetivos, como o Índice de Preços ao Consumidor por uma data predeterminada. O outro caminho é para o conselho de administração do sistema de aposentadoria ou supervisionar o corpo legislativo para conceder uma COLA por votação. Quando as COLAs estão sujeitas à política, as propostas geralmente são baseadas em dados objetivos, mas podem ser alteradas através do processo legislativo.