Rolando ativos do IRA SIMPLES em um novo plano 401 (k)

Ao longo de sua carreira, a maioria das pessoas mudará de emprego e empregador várias vezes. Para aqueles que participaram dos planos de aposentadoria patrocinados por seus empregadores como um 401 (k) ou SIMPLES IRA, o que fazer com esses ativos, uma vez que eles deixam esse empregador está se tornando uma questão cada vez mais importante. Quando se trata de ativos tradicionais da 401 (k) que ainda estão com um plano de empregador anterior, os funcionários têm várias opções de deixar os ativos no plano para rolar para um IRA de rolagem ou o plano de aposentadoria qualificado do novo empregador.

Mas quando se trata de ativos SIMPLES do IRA, as regras são ligeiramente diferentes.

Rolamentos SIMPLES DE IRA

Um Plano de Fomento de Incentivos para Empregados (SIMPLES) O IRA é um cruzamento entre um IRA regular e um 401 (k). Como outros IRAs, as contribuições que você faz para o plano são sempre suas e, como outros planos patrocinados pelo empregador, como um 401 (k), os empregadores podem fazer contribuições para um IRA SIMPLE em seu nome. Estes tipos de planos são uma ótima opção para pequenas empresas com menos de cem funcionários.

Então, se você tem um IRA SIM SIM no trabalho, mas deixe-se levar outro trabalho onde um plano 401 (k) está disponível, você tem algumas opções para esses ativos no plano do seu ex-empregador. O mesmo se aplica quando seu empregador atual substitui o SIMPLES IRA por um novo plano 401 (k). Você também tem opções para o dinheiro no IRA SIM SIM do seu ex-empregado se você deixar seu trabalho inteiramente e estiver interessado em tomar seu dinheiro SIMPLES e colocá-lo em um IRA.

Independentemente da situação, você gostaria de saber se você pode rolar o seu IRA SIMPL para um novo plano qualificado. A resposta simples é sim, mas aqui estão os detalhes.

Regra de 2 anos para Rolamentos Simples de IRA para 401 (k) Planos e IRAs

Se você participou do SIMPLES IRA por pelo menos dois anos, você pode rolar os ativos do plano para outro plano qualificado, como um 401 (k) ou IRA.

Rolar seus ativos do SIMPLI IRA para um IRA de rolagem, não é um processo extremamente complicado, mas você quer se certificar de que você está completando o rollover dentro dos termos do seu plano IRA SIM e das regras do IRS para garantir que o rollover se qualifica como uma penalidade e transferência de fiduciário para trustee livre de impostos.

Regras semelhantes aplicam-se para rolagens SIMPLES do IRA para um plano qualificado 401 (k). Se você fizesse outro trabalho onde um plano 401 (k) é oferecido, você tem a opção de rootear seus ativos SIMPLES IRA para a penalidade do plano do seu novo empregador e isento de impostos se você estiver contribuindo para o SIMPLES IRA por pelo menos dois anos. Caso contrário, tal rollover pode desencadear uma penalidade íngreme. Da mesma forma, se seu empregador mudar de um IRA SIMPLE para um 401 (k), você pode rolar seus ativos SIMPLES IRA para o novo plano 401 (k) desde que você atenda a regra de dois anos.

Regra de 2 anos para o SIMPLE IRA Rollovers para outro SIMPLE IRA

Se não foram dois anos desde a sua primeira contribuição para o IRA SIMPLE, você não pode rolar para outro plano que não seja outro IRA SIMPLE sem provocando penas substanciais de pelo menos 25% da distribuição total. Dito isto, você pode transferir qualquer montante daquele SIM SIM IRA para outro IRA SIMPLU em uma transferência de trustee-to-trustee isenta de impostos a qualquer momento, independentemente do período de tempo que você participou.