Investimentos Deduções fiscais Você pode ter ignorado

Como um novo investidor, talvez você não perceba que há uma série de deduções de imposto de investimento para as quais você pode qualificar, reduzindo sua carga tributária global. Este guia simples foi projetado para ajudá-lo a descobrir algumas das possíveis deduções fiscais de investimento que você pode não ter conhecido existiram para que você possa pedir seu contador qualificado ou advogado fiscal se é algo do qual você pode aproveitar-se, mantendo mais dinheiro no seu bolso.

Você pode ser capaz de tirar proveito de uma dedução de imposto de investimento para taxas de consultoria de investimento

Embora você não possa deduzir as comissões que você paga ao seu corretor de valores em transações executadas em sua conta de corretagem - essas são adicionado à base do custo de suas posições de lote de imposto individuais e eventualmente usado para calcular quaisquer ganhos de capital ou perdas de capital aplicáveis, nos quais você pagará impostos ou potencialmente receberão uma dedução de imposto - há uma série de taxas, despesas e outros conselhos encargos sobre os quais você pode assumir uma dedução de imposto de investimento, dependendo das circunstâncias, incluindo, em alguns casos, a quantidade de despesa que representam para sua receita bruta tributável ou ajustada.

Por exemplo, se você é como muitos americanos afluentes ou ricos, você pode trabalhar com um conselheiro de investimentos registrado. Muitos conselheiros de investimento registrados operam de forma única, o que significa que, ao contrário de outras instituições financeiras ou profissionais, eles não ganham dinheiro para encaminhá-lo para determinados produtos financeiros nem geram receita de executar negócios em seu nome.

Em vez disso, eles cobram taxas de consultoria de investimento, muitas vezes uma porcentagem de ativos sob gerenciamento, taxas fixas ou taxas horárias dependendo da empresa com a qual você está trabalhando, suas necessidades específicas e a natureza dos serviços que você está oferecendo . Normalmente, as taxas podem variar em qualquer lugar de 0. 05 por cento a 3 por cento ou, em alguns casos, se você é um cliente qualificado, uma porcentagem do desempenho, digamos 15 por cento a 25 por cento da apreciação líquida realizada e não realizada em uma conta de custódia.

Você sabe que sou um grande fã de usar exemplos do mundo real para gerar pontos para casa porque acho que é mais fácil entender conceitos. Para fornecer essa ilustração, a empresa privada de gerenciamento de ativos que eu estou estabelecendo no final deste ano para gerenciar a riqueza da minha família, juntamente com a riqueza de indivíduos, famílias e instituições de patrimônio rico e alto patrimônio que têm pelo menos US $ 500.000 para investir junto a nós , Kennon-Green & Co., está atualmente em fase de planejamento, mas nosso modelo de negócios preliminar antecipa nosso cronograma de taxas variando entre 0. 25% e 1, 5%, dependendo das especificidades do portfólio e outras considerações relevantes.No entanto, seremos uma verdadeira empresa de gerenciamento de ativos e não o que a maioria das pessoas pensa quando pensa em um planejador financeiro cuja principal atividade comercial inclui a criação de planos financeiros, a cobrança de uma taxa, e depois o investimento em fundos mútuos, fundos indexados e câmbio - fundos negociados, que eles próprios têm suas próprias taxas incluídas no índice de despesas em cima da taxa de assessoria. Em vez disso, estaremos criando portfólios personalizados para pessoas bem-sucedidas que desejam possuir seus próprios valores; que, com poucas exceções, não querem que seu dinheiro seja mantido em veículos agrupados, mas preferem ter ações individuais, títulos e outros títulos em uma conta privada.

As regras para cancelar as taxas de consultoria de investimento e as taxas de gerenciamento de ativos em contas passíveis de contas são as seguintes:

• As taxas de aviso de investimento são dedutíveis somente em partes que excedam 2% da sua receita bruta ajustada. Você os escreve listando-os no Cronograma A em "Despesas de trabalho e certas deduções diversas"
• As taxas de aviso de investimento são consideradas itens de preferência de imposto, conforme definido no cálculo do Imposto Mínimo Alternativo, ou AMT. Se você for atingido com o imposto mínimo alternativo, uma parcela ou a totalidade de sua dedução de taxa de aviso de investimento será desativada para que você não possa tirar proveito da baixa.

Não há concordância entre os profissionais sobre se você pode ou não tomar a dedução de impostos sobre taxas de aviso de investimento para contas não tributáveis, como Roth IRA ou IRA de Rollover para que você possa tentar, mas não há como saber se é ou não será aceito.

Uma técnica utilizada por alguns gerentes de riqueza e empresas de gerenciamento de ativos para tentar ajudar os clientes a deduzir isso de seus impostos é permitir que paguem as taxas de assessoria de fora pela conta livre de imposto ou diferida deduzindo todos os taxas de uma conta de corretagem ou faturar o cliente diretamente e fazer com que o cliente escreva um cheque.

Você pode ser capaz de tomar uma dedução por suas taxas de contabilidade

As taxas que você paga para a preparação de impostos geralmente são dedutíveis. Infelizmente, muitas famílias não se qualificam para se aproveitar da dedução porque as regras são comparáveis ​​às da dedução fiscal da taxa de aviso de investimento - apenas as taxas superiores a 2% da sua receita bruta ajustada são dedutíveis.

Você pode ser capaz de tomar uma dedução do imposto de investimento para o investimento Notícias, revistas e publicações

Não é possível viver sem o diário Wall Street Journal? Como sobre Fortune, Forbes ou The Financial Times? Mantenha seus recibos e você pode ser elegível para tomar a mesma dedução fiscal que discutimos até o momento; qualquer quantia superior a 2 por cento da sua receita bruta ajustada obtida sendo cancelada sua conta fiscal com a potencial exceção de desencadear o imposto mínimo alternativo.

Você pode ser capaz de assumir uma dedução fiscal por algumas taxas legais

Para as empresas que estão deduzindo as taxas legais dos negócios, como as incorridas como parte do estabelecimento ou execução de uma sociedade de responsabilidade limitada, sociedade limitada ou outra entidade, As taxas legais são normalmente totalmente dedutíveis.Como essas entidades são normalmente passadas, os investidores receberão uma declaração K-1 e sua participação na dedução do imposto de alocação. Normalmente, as taxas legais desta natureza são totalmente dedutíveis, inclusive não sujeitas ao Imposto Mínimo Alternativo.

Se você pode ou não deduzir outras taxas legais de seus impostos varia dependendo das circunstâncias e da situação. Pode ficar muito confuso, então é melhor falar com um contador qualificado. Por exemplo, certas taxas, como as envolvidas em um evento de liquidez onde você vende uma empresa familiar de longa data, devem ser capitalizadas e adicionadas à base de custos. Por outro lado, as taxas legais de um advogado fiscal que ajuda você a atenuar sua carga tributária ou fazer planejamento tributário geralmente são totalmente dedutíveis.

Você pode ser capaz de tomar uma dedução do imposto de investimento para custos de aluguel de caixas de segurança

Você realmente armazena seus investimentos em formas físicas, como certificados de estoque de papel ou títulos de poupança? Se você mantiver um cofre em um banco local para proteger seus títulos, você provavelmente pode deduzi-lo como uma despesa em seus impostos.

Você pode ser capaz de tomar uma dedução de imposto de investimento para despesas de juros vinculadas a suas atividades de investimento

O Internal Revenue Service permite uma dedução para a despesa de juros de investimento, que inclui a despesa de juros de margem que você paga pelo dinheiro emprestado para comprar investimentos como como ações e títulos. Existem regras muito, muito rígidas que devem ser seguidas se você quiser aproveitar-se desta dedução especial de imposto de investimento. Por um lado, você só pode deduzir as despesas com juros de investimento até o limite do seu "interesse líquido de investimento". Isso inclui dividendos não qualificados e ganhos de capital (você pode incluir dividendos qualificados, que são aqueles que pagam apenas as menores taxas de imposto de dividendos originalmente estabelecidas durante as reduções de impostos de Bush, mas você desistiu de seu status especial qualificado e teria que pagar seu regular taxa de imposto sobre eles em qualquer montante que exceda sua despesa de juros de margem). Você também deve deduzir quaisquer despesas de investimento, como as que já discutimos. O resultado, a receita líquida de investimento, é o valor máximo da margem de despesa de juros que você pode cancelar seus impostos. Em alguns casos, você poderá adiar a sua dedução de despesa de juros de investimento se você não puder aproveitar ao máximo em um único ano. Tal como acontece com tudo mais neste artigo, você precisa consultar seu CPA ou outro representante fiscal qualificado para ajudá-lo a calcular e entender suas opções com base em suas circunstâncias, oportunidades, situação e outros fatores relevantes.