Aprenda as Regras de Compra de Imóveis com IRA Money

Você pode comprar imóveis no seu IRA, mas você deveria? Em alguns casos selecionados, isso pode ser uma jogada inteligente, mas para a pessoa média, provavelmente não é uma ótima idéia. Vamos dar uma olhada nas regras que devem ser seguidas para comprar legalmente imóveis com fundos em uma conta IRA.

Regras básicas

Os fundos IRA são diferidos por impostos. Se você comprar imóveis com um IRA incorretamente, você pode desqualificar o IRA, tornando tributáveis ​​todos os fundos.

Este seria um erro caro. Aqui estão as regras básicas que devem ser seguidas para ter uma compra qualificada:

• Você não pode hipotecar a propriedade.
• Você não pode trabalhar na propriedade você mesmo, então você deve pagar por uma pessoa independente para fazer qualquer reparo.
• Você não obtém as isenções fiscais se o imóvel funcionar com uma perda, nem pode reclamar depreciação.
• Você deve pagar todos os custos associados à propriedade do IRA e depositar todos os rendimentos no IRA - se você não tiver dinheiro suficiente no seu IRA e uma grande despesa de propriedade aparecer, isso pode colocá-lo em um mau situação.
• Você não pode receber nenhum benefício pessoal da propriedade - você não pode viver nele ou usá-lo de qualquer maneira. Os imóveis pertencentes ao seu IRA devem ser estritamente para fins de investimento.

Nenhum uso pessoal

Quando as pessoas ouvem pela primeira vez, podem comprar imóveis com dinheiro IRA, ficam entusiasmados pensando que podem usar seus fundos IRA para comprar uma propriedade de férias ou uma casa que possam alugar para seus filhos.

Desculpe, isso não funciona assim.

Qualquer investimento feito pelo seu IRA deve ser considerado uma transação de comprimento de mercado. Isso significa que você não pode usar o dinheiro no seu IRA para comprar ou vender imóveis de ou de você ou membros da família, e você não pode receber nenhum benefício pessoal da propriedade. Pegue? Não pode ser uma peça de propriedade que você use para você, de qualquer forma, forma ou forma.

Você também não pode receber nenhum benefício indireto. Por exemplo, você não pode pagar a si mesmo ou a um membro da família para ser o gerente da propriedade. Para manter as coisas pelos livros, você vai querer contratar uma pessoa independente para fazer qualquer trabalho de manutenção ou reparo necessário.

Sobre os benefícios fiscais?

Como qualquer investimento no seu IRA, o lucro tributável é diferido até o dia em que você tira retiradas, ou se é um Roth IRA, qualquer ganho de investimento se acumula sem impostos e você pode retirá-lo sem impostos. Estas regras aplicam-se, independentemente do tipo de investimento que seja detido no IRA.

Um dos principais benefícios de investir no setor imobiliário é a depreciação - uma dedução fiscal atual que você obtém. No entanto, dentro do seu IRA você não pode reivindicar deduções, depreciação ou perda. Você não obtém esses grandes write-offs de impostos com imóveis dentro do IRA.

Além de um IRA tradicional, quando você chegar a 70 1/2, você deve tomar distribuições mínimas exigidas. Se você possui imóveis, normalmente não pode vendê-lo em porções, então, se não houver dinheiro suficiente na sua conta IRA para cobrir suas distribuições necessárias, isso pode causar problemas.

Por todas essas razões, acho que a maioria das pessoas está melhor usando o dinheiro não-IRA para seus investimentos imobiliários.

A exceção é o Roth. Se você é um investidor imobiliário experiente e pode usar os fundos Roth IRA para suas compras, você pode acumular ganhos substanciais e todos serão isentos de impostos. Essa é uma jogada inteligente.

Quem deve comprar imóveis em seu IRA?

Se você é um investidor imobiliário experiente, e você sabe que você pode ganhar retornos atraentes comprando terreno bruto, lançando imóveis ou acumulando imóveis de aluguel, então, usar fundos IRA pode ter sentido para você. Você deve diferir a retirada de renda ou ganhos até a idade de 59 1/2, mas dentro do IRA você pode rolar fundos de um projeto para o outro sem conseqüências fiscais.

Encontrando um Custodiante para IRAs de Imóveis

Como os IRAs têm benefícios fiscais especiais, um IRA deve ter um custodiante que acompanhe e relate ao IRS em depósitos, retiradas e saldos do final do ano.

Muitos guardiões permitem que você abra o que é chamado de IRA auto-dirigido. Eles cobram uma taxa anual ou trimestral para fornecer os relatórios necessários. Muitos desses guardiões fornecem literatura e links para as regras do IRS que se aplicam, mas a maioria deles não lhe dará conselhos legais ou tributários, pelo que dependerá de você garantir que você esteja seguindo as regras. Se você não segue as regras, você corre o risco de sua conta IRA inteira ser considerada como resultado tributável.

Equity Trust Company é um custodiante que encontrei on-line que oferece IRAs auto-dirigidas e forneceram bons links para informações sobre as Regras IRA Auto-dirigidas. Você precisa entender essas regras dentro e fora antes de prosseguir com essa estratégia.