Opções para Pagar Beneficiários de Adulto e Herança

Ao decidir quem você deseja herdar sua propriedade depois de morrer, além de descobrir quem obtê-lo, você precisará determinar como e quando o receberá. Para os beneficiários de adultos, existem três opções para dar-lhes a herança: de forma definitiva, em etapas ou em uma confiança discricionária.

Deixando ativos de forma definitiva

Para muitas pessoas, dar aos beneficiários adultos sua herança total em um montante fixo é o caminho mais simples.

Por quê? Como não haverá problemas de controle ou acesso, apenas uma questão de tempo - em outras palavras, uma vez que todas as contas e impostos finais do falecido (tanto impostos de morte quanto de renda) são pagos, então o que sobrará será simplesmente distribuído diretamente para os beneficiários. Mas há várias desvantagens para esta abordagem:

• Se o beneficiário é ruim com o gerenciamento de dinheiro, sua herança desaparecerá em nenhum momento.
• Se o beneficiário estiver em um casamento ruim, sua herança pode ser perdida em um acordo de divórcio.
• Se o beneficiário estiver em uma profissão de alto risco, sua herança pode ser tomada em uma ação judicial.
• Se o beneficiário já é rico e tem uma propriedade tributável, sua herança apenas adicionará impostos adicionais à sua taxa de imposto de propriedade.

Assim, ao considerar o uso de distribuições definitivas para beneficiários adultos, o montante da herança precisa ser ponderado contra a idade, a experiência e as situações familiares e financeiras do beneficiário.

Deixando ativos em etapas

Outra opção é manter a herança de um beneficiário adulto em um fundo fiduciário e pagar o beneficiário uma ou mais somas fixas em etapas - em outras palavras, quando o beneficiário atingir uma certa idade ou atingir um objetivo específico ; então eles receberão uma distribuição direta de sua herança.

Por exemplo, você poderia pagar um beneficiário 50% de sua herança quando atinge a idade de 25 anos e, em seguida, o saldo em 30, ou 50% quando ganham um diploma universitário e, em seguida, o saldo quando completarem a pós-graduação. Enquanto isso, o imóvel retido no fundo fiduciário do beneficiário poderia ser usado pelo administrador para pagar a faculdade ou educação de graduação do beneficiário, contas médicas, um carro ou habitação e quaisquer outras necessidades do dia a dia. No entanto, uma vez que o beneficiário recebe uma distribuição de montante fixo, serão aplicadas as mesmas desvantagens que deixarem toda a herança. Outras desvantagens de usar uma confiança escalonada incluem os custos adicionais de conselhos contábeis e jurídicos durante o prazo do fideicomisso e a taxa que o Fiduciário irá cobrar pelos serviços prestados na administração da confiança.

Assim, ao considerar o uso de uma confiança escalonada, o montante da herança deve ser ponderado contra os custos de longo prazo da administração da confiança (contabilidade de confiança e honorários legais e honorários do administrador), bem como a idade, a experiência, e situações familiares e financeiras do beneficiário.

Deixando ativos em uma Confiança de Vida Perturbável

A opção final é deixar a herança de um beneficiário em um fundo fiduciário discricionário durante todo o seu tempo de vida.

Há muitos benefícios para escolher esta opção:

• Se o contrato de confiança for escrito corretamente, os ativos mantidos no crédito discricionário da vida permanecerão protegidos dos cônjuges divorciados, ações judiciais e, se um administrador corporativo (um banco ou confiança empresa) é usado, depois das decisões ruins do beneficiário e influências externas.
• Se houver alguma coisa na confiança discricionária durante a vida quando o beneficiário morrer, você pode controlar quem receberá o que resta.
• Se o beneficiário já tiver uma propriedade considerável ou se quiser criar um legado familiar duradouro, você pode configurar a confiança discricionária de toda a vida como uma confiança da dinastia que irá evitar os impostos imobiliários na propriedade do beneficiário, bem como nas propriedades de todos os descendentes do beneficiário.
• Você pode designar um terceiro como Fiduciário enquanto o beneficiário é mais novo para proteger o beneficiário de decisões ruins e influências externas, mas depois tornar o beneficiário seu Trustee em uma idade quando você acha que eles serão responsáveis ​​o suficiente para assumir o controle total .
• Por outro lado, você pode designar um administrador fiduciário corporativo (banco ou empresa de confiança) durante todo o prazo da confiança, o que garantirá que as instruções que você deixou no contrato de confiança para distribuições serão realizadas e evitarão a confiança Fundar para ser distribuído fora de suas linhas de sangue para que qualquer coisa deixada no fundo fiduciário em cada geração passará para seus descendentes.

No entanto, as desvantagens de usar uma confiança discricionária para toda a vida são as mesmas que as de usar uma confiança escalonada - custos adicionais e despesas de assessoria contábil e jurídica e taxas de administrador. Assim, ao considerar o uso de uma confiança discricionária, o montante da herança deve ser ponderado contra os custos e despesas associados à administração da confiança, bem como a idade, a experiência e as situações familiares e financeiras do beneficiário e seu longo prazo metas de planejamento imobiliário.