Pedido de relações domésticas qualificado (QDRO)

O casamento acabou, então quem recebe o plano de aposentadoria? Como outros ativos, seu ovo de ninho de aposentadoria está incluído na propriedade conjugal e, portanto, está ocupado por um divórcio. Ex-cônjuges, filhos e outros dependentes podem ter direito a uma parte do plano de aposentadoria de empregado qualificado (401 (k)) de um outro cônjuge ou relacionado. Quanto depende do seu estado, das circunstâncias em que o casamento terminou e de vários outros fatores.

Complicar as questões ainda mais é o status de vantagens fiscais das contas de aposentadoria qualificadas. Em circunstâncias típicas, qualquer coisa retirada antes da aposentadoria pode ser sujeita a penalidades de retirada antecipada. Mas os divórcios são algo típico. É aí que a papelada certa pode ajudar. É chamado de QDRO, pedido de relações domésticas qualificado, e se você se divorcia de um cônjuge, é o que precisa dividir os ativos do plano de aposentadoria. Um QDRO é basicamente um documento, redigido de forma específica, que reconhece um beneficiário alternativo para os ativos dentro da conta. Em outras palavras, é uma ordem judicial que garante que mais de uma pessoa se beneficiará das economias de aposentadoria.

Compreendendo o QDRO

Existem algumas coisas muito importantes para saber sobre um QDRO, porque a ignorância pode ser dispendiosa. Independentemente da sua idade, o dinheiro retirado através de um QDRO não está sujeito à taxa de penalidade de retirada antecipada típica de 10%.

Infelizmente, você poderia facilmente enfrentar essas penalidades com um simples erro QDRO.

A QRDO é uma ordem de relações domésticas, o que significa que é feito por um juiz ou decreto, e é tão grave como a pensão alimentícia, pensão alimentícia ou qualquer outro bem concedido a cada um dos cônjuges em caso de divórcio. O Estado deve entrar em julgamento ou decreto endossando ou aprovando o QDRO, e também deve ser reconhecido pelo governo federal sob ERISA.

O beneficiário alternativo pode ser um cônjuge, ex-cônjuge, filho ou outro dependente. Não serão considerados outros tipos de beneficiários alternativos.

Este documento deve ser estruturado de uma certa maneira para ser considerado válido. Deve incluir:

• O nome do proprietário do plano e o endereço de correspondência
• Nome e endereço de correspondência do beneficiário alternativo
• Porcentagem para o beneficiário alternativo
• Como essa porcentagem é determinada
• O número de pagamentos incluídos na ordem
• Como os pagamentos devem ser feitos

Ele deve ser verificado corretamente para ser considerado válido de acordo com a lei. Uma vez aprovado, o documento QDRO é fornecido ao administrador do plano, que então executa o plano dentro do QDRO. O administrador do plano notificará o beneficiário alternativo do pedido, juntamente com a validade e as instruções. A linha de tempo das ações será delineada.

Como obter um QDRO

Se você se divorcia, comece por pedir mais informações através do administrador de sua pensão de benefício definido ou sua aposentadoria (401 (40)), 403 (b), 457 (b) não incluindo IRAs).Pode haver um formulário padrão usado pelo plano que é gratuito e fácil de preencher por conta própria. Um advogado também pode elaborar um QDRO em seu nome, que pode valer a pena a despesa adicional, se ele fornecer alguma garantia de que o pedido será feito corretamente.

O Departamento de Trabalho tem algumas perguntas freqüentes QDRO para ajudá-lo a entender alguns dos detalhes legais.

O que fazer com os ativos da QDRO

Se você recebeu ou planeja receber ativos do plano de aposentadoria através de uma QDRO, você tem muitas opções. Você poderia tirar o dinheiro como uma quantia fixa e pagar impostos sobre isso hoje. Mas se você puder esperar, talvez seja melhor mudar o dinheiro no plano de aposentadoria qualificado (por exemplo, 401k) e deixá-lo continuar a aumentar o imposto diferido até a aposentadoria. Você pode até redigir o QDRO para que a parte alternativa (você) possa deixar o dinheiro no plano do cônjuge, mas mantém a capacidade de investir sua parcela conforme você escolher. Ou você poderia mover o dinheiro para um IRA de rolagem que mantém os ativos diferidos e completamente sob seu próprio controle.

Portanto, não deixe o divórcio pôr em perigo seus ativos de aposentadoria.

A QDRO pode não ser fácil, mas simplifica o processo de dividir o seu ninho.