Visão geral de 529 Regras do Plano de poupança da faculdade

Poucas coisas excitam pais, parentes, planejadores financeiros e estudantes ligados à faculdade, como a disponibilidade dos Planos de poupança da faculdade da Seção 529. Embora essas contas não ganhem dinheiro para despesas de faculdade aparecem com magia - você ainda precisa economizar fundos com diligência durante um longo período de tempo - eles fazem a gestão desse dinheiro mais fácil e eficaz, ao mesmo tempo que oferece alguns benefícios fiscais para impulsionar.

O maior benefício, no entanto, vem quando é hora de o aluno começar a se candidatar à faculdade. Saber que há dinheiro já salvo para esse fim faz todo o processo de candidatura a ajuda financeira e busca de bolsas muito menos estressantes.

Antes do advento dos planos da Seção 529, os pais que queriam economizar para a educação universitária de seus filhos tinham poucas opções.

Essas opções foram basicamente limitadas se o nome da criança ou os pais foram na conta. Tudo mudou em 1996 quando o Congresso aprovou a Small Business Job Protection Act. Como uma disposição deste ato, as contas da faculdade 529 foram criadas. Essas contas oferecem aos pais benefícios fiscais atraentes para economizar dinheiro para a faculdade, e ainda permitem que eles mantenham o controle permanente sobre os ativos. Aqui estão alguns dos pontos mais importantes a ter em conta ao considerar 529 planos para ajudar a economizar para a faculdade:

Benefícios e elegibilidade

As regras de elegibilidade em torno dos planos da Seção 529 são muito mais liberais do que aquelas em torno de outros veículos de poupança, como Roth IRAs. Qualquer pessoa pode contribuir para um plano da Seção 529, independentemente da quantidade de dinheiro que eles ganham; no entanto, eles precisam estar cientes das limitações fiscais de presente de U. S. e entender como presentes maiores podem afetar sua eventual tributação imobiliária.

Os pais e outros que querem ajudar a colocar o dinheiro de lado para as despesas da faculdade usam essas contas de investimento com benefícios fiscais, sabendo que qualquer aumento desses ativos está livre de impostos de renda federais e estaduais. Todas as retiradas utilizadas para despesas de educação superior qualificadas estão isentas de impostos federais sobre o rendimento. 33 estados e o Distrito de Columbia também dispensam impostos estaduais sobre retiradas, alguns oferecendo outros incentivos.

Distribuições

Ao abrir uma conta da Seção 529, o pai ou proprietário da conta é obrigado a designar um beneficiário. Este "beneficiário designado" geralmente é o aluno que acabará por frequentar a faculdade.

Quando as distribuições são feitas a partir da conta para despesas educacionais qualificadas para este beneficiário, não há tributação sobre o crescimento do investimento original. As despesas educacionais são amplamente definidas nos planos da Seção 529 e podem incluir coisas como uniformes, livros e até transporte.

Se as distribuições não forem consideradas qualificadas, o imposto de renda federal será devido ao crescimento dos investimentos distribuídos e poderá sofrer uma penalidade de 10%.

Flexibilidade de propriedade

Se um beneficiário designado não for para a faculdade, ou o dinheiro permanece sem uso, o pai ou proprietário da conta pode mudar o beneficiário - por exemplo, para uma sobrinha ou amigo.

As regras do IRS são extremamente flexíveis e permitem que o beneficiário seja alterado para qualquer membro da família imediata, bem como os descendentes do beneficiário original.

Efeitos sobre a elegibilidade da ajuda financeira

Uma conta da Seção 529 é geralmente considerada um ativo da mãe, o que significa que 5,6% do valor deverá ser usado para a faculdade. Isso proporciona uma vantagem significativa sobre as contas de custódia UGMA / UTMA, que exigem que 20% dos ativos sejam usados ​​para a faculdade.

Seção 529 Fornecedores

O plano 529 de cada estado é um pouco diferente, e muitos estados usam diferentes gerentes de investimentos para supervisionar os recursos do fundo. Suas opções de investimento geralmente são limitadas aos fundos mútuos oferecidos dentro de cada plano exclusivo. Enquanto você geralmente pode usar qualquer plano para ir à faculdade em qualquer estado, você deve verificar se alguns benefícios fiscais estaduais podem ser aplicados para você.

Resumo

Seção 529 Planos de poupança da faculdade deve estar no topo da lista para os pais e outros que desejam salvar a educação de um ente querido. Embora existam algumas regras que exigem compreensão, os benefícios fiscais e a flexibilidade de propriedade desses planos fazem com que valem o investimento em tempo. Além disso, você terá a satisfação de ver o aluno que você ajudou a atravessar esse estágio e receber um diploma venha o horário de graduação.