Principais deduções fiscais estaduais para planos 529

Um método popular de economia para a faculdade é o plano 529 com quarenta e nove estados e o Distrito de Columbia oferecendo pelo menos uma opção. Com um plano 529, suas economias da faculdade crescem com impostos diferidos e você não paga nenhum imposto federal sobre as retiradas de despesas de educação superior qualificadas.

Não há dedução federal para as contribuições para uma conta 529, mas a maioria dos estados permite uma dedução ou um crédito para 529 contribuições.

Quais estados têm as melhores deduções?

O Arizona, o Kansas, o Maine e a Pensilvânia são óbvias, porque os residentes desses estados recebem deduções fiscais por contribuições para o qualquer plano do Estado 529, não apenas os seus. Isso dá aos residentes a liberdade de escolher o plano do estado com as taxas mais baixas e as melhores opções de investimento enquanto ainda obtêm uma dedução fiscal estadual.

Nesses quatro estados, o melhor é Pensilvânia, o que permite uma dedução de até US $ 13.000 por beneficiário por contribuinte. Para um casal que é casado a apresentar em conjunto, é uma dedução de até US $ 26 000 por beneficiário.

Quanto ao resto dos estados, você só pode deduzir os montantes contribuídos para seu plano estadual, de modo que os melhores estados de uma perspectiva fiscal serão aqueles que oferecem as maiores deduções. Enquanto a maioria dos estados tem limites em dólares em 529 deduções, o Novo México, o Colorado e a Carolina do Sul permitem deduzir o montante cheio de contribuições para os respectivos planos 529.

Créditos fiscais estaduais para 529 contribuições

Os créditos tributários reduzem o imposto que você realmente deve, para que eles possam ser ainda mais valiosos do que uma dedução. Atualmente, três estados possuem créditos fiscais por 529 contribuições do plano.

• Indiana permite que você aceite um crédito de imposto igual a 20% de suas contribuições para um crédito máximo de US $ 1 000 (até US $ 5 000 em contribuições).
• Utah tem um crédito tributário de 5% sobre as contribuições de até US $ 1, 740 para contribuintes únicos ($ 3, 480 em caso de depósito em conjunto) por beneficiário. Isso resulta em um crédito de US $ 87 por beneficiário para clientes únicos e US $ 174 por beneficiário para clientes comuns.
• Vermont oferece um crédito tributável de 10% em até US $ 2, 500 em contribuições por beneficiário (crédito de US $ 250 por beneficiário).

A maioria dos Estados tributários para College Savers

Oito estados: Alabama, Califórnia, Delaware, Havaí, Kentucky, Nova Jersey, Massachusetts e Minnesota têm não dedução ou crédito para 529 contribuições do plano.

Estes estados têm 529 planos, mas não oferecem nenhum incentivo fiscal para utilizá-los. Portanto, se você mora em um desses estados, sua melhor opção é escolher um plano de estado que tenha taxas baixas e ofereça o tipo de opções de investimento que deseja. Na maioria dos casos, você não precisa ser residente de um estado para investir em seu plano.

Qual Plano Estatal Devo Escolher?

As deduções fiscais e os créditos são ótimos, mas eles podem não corresponder muito se o plano 529 do seu estado cobrar taxas de gerenciamento enormes. Certifique-se de verificar as taxas do plano do seu estado (e se eles renunciam a essas taxas para residentes no estado). Compre e compare essas taxas com as taxas de outros estados.

Outras considerações importantes são o desempenho do investimento e se o plano inclui muitas opções de investimento, como carteiras baseadas em idade.