Benefícios de segurança social: tratamento fiscal e retenção

Você finalmente se aposentou. Você atingiu a idade quando pode começar a colecionar a Segurança Social. A vida é fácil até o tempo de imposto rolar. Então surge a pergunta óbvia: você tem que pagar o imposto de renda sobre esses benefícios?

Depende. Seus benefícios podem não ser tributáveis ​​ou parcialmente tributáveis, dependendo da quantidade de renda extra que você tenha de outras fontes. Veja assim que ele quebra.

Se a Segurança Social for sua única fonte de renda

Se você nunca chegou a investir naquele 401 (k), se você não está alugando sua casa enquanto você mora com seu filho ou filha, e se você desistiu de trabalhar inteiramente, sua renda da Segurança Social não é tributável.

Estes são apenas exemplos - o ponto é que você não pode ter nenhuma outra renda de qualquer fonte. Na maioria dos casos, você provavelmente não terá que apresentar uma declaração de imposto.

Se você tiver outros rendimentos

Se você tiver outras fontes de renda, além de seus benefícios da Segurança Social, uma parte de seus benefícios pode tornar-se tributável. Você pode usar a Planilha de Benefícios da Segurança Social nas Instruções para o Formulário 1040 (PDF) para calcular seu valor tributável, mas é assim que funciona basicamente.

Primeiro, calcule sua renda provisória e compare-a com esses valores de base. O seu rendimento provisório é a sua receita total mundial de outras fontes, incluindo a renda isenta de imposto, mais metade dos benefícios da Segurança Social.

Estes valores de base são usados ​​para calcular sua segurança social tributável:

Status de arquivo	Valor base	Valor adicional
Único	$ 25 000	$ 34 , 000
Chefe de família	$ 25 000	$ 34 000
Qualificação Viúva	$ 25 000 $	$ 34 000
Arquivo casado conjuntamente	$ 32 000	$ 44 000
Arquivo casado Separadamente	$ 0

Casais casados ​​que apresentam declarações fiscais separadas têm dois métodos diferentes para computar a parcela tributável de seus benefícios da Segurança Social:

1. Para casais casados ​​que viviam no mesmo domicílio em qualquer altura do ano, seu valor base é zero. Até 85% dos seus benefícios estarão sujeitos a impostos.
2. Casais casados ​​que viviam separados um do outro durante todo o ano podem usar um valor base de US $ 25.000 e o valor de renda adicional de US $ 34.000 para computar a parcela tributável de seus benefícios, como se fossem solteiros.

Figurando o valor tributável de seus benefícios de segurança social

Se sua renda provisória estiver abaixo dos valores de base para o seu status de arquivamento, seus benefícios da Segurança Social são completamente não tributáveis. É simples assim.

Digamos que você decidiu que não pode ficar totalmente ocioso, então você trabalha como caixa na sua loja de conveniência local algumas horas por semana.O seu rendimento total do ano a partir dessa fonte é de US $ 6 000. Você recolheu US $ 15 000 em benefícios da Previdência Social, então metade disso - US $ 7,500 - contribuiria para sua renda provisória. Isso resulta em US $ 13, 500, assumindo que você não teve outras fontes de renda, como investimentos que estão iniciando juros. Isso está abaixo do valor-base do limite de US $ 25.000 se você estiver solteiro, então você não precisaria pagar impostos sobre seus benefícios.

Se o rendimento provisório cair entre o valor da base e o montante adicional, metade dos benefícios da Segurança Social são tributáveis. Usando o cenário acima, você seria tributado em US $ 7, 500 do que você coletou em benefícios.

Se sua renda provisória exceder o valor adicional, 85% dos benefícios da Previdência Social sobre o valor adicional tornam-se tributáveis.

A parcela tributável de seus benefícios da Previdência Social não pode exceder 85% de seus benefícios totais.

Retenção em Benefícios da Segurança Social

Você pode optar por ter imposto de renda federal retido de seus benefícios da Previdência Social se você tiver motivos para pensar que você acabará pagando imposto em alguma parte deles. O imposto de renda federal pode ser retido a uma taxa de 7%, 10%, 15% ou 25%. Use o Formulário W-4V (PDF) para informar a Administração da Segurança Social sobre quanto tributo você gostaria de ter retido.

Estas são as regras básicas. Se você tem várias fontes de outras receitas, considere consultar um profissional de impostos para determinar sua responsabilidade potencial mais exatamente.