O que acontece se eu quiser cancelar uma UTMA?

No mundo do investimento, não é difícil tropeçar entre as famílias que descobriram, anos após o fato, que uma conta UTMA não era o que eles pretendiam quando fizeram um presente para um filho menor . Muitas vezes, isso ocorre quando pais, amigos, padrinhos, tios, tias, avós, avós e outros que deram ações, títulos, fundos mútuos, imóveis, empresas privadas, fundos do mercado monetário, certificados de depósito, contas correntes ou outros Os ativos financeiros para uma criança sob a Lei de Transferência para Menores de Uniform descobrem que, ao atingir a idade de maturidade (definido por padrão aos 21 anos na maioria dos estados), eles criaram um gasto, um vagabundo, um viciado em drogas ou algum outro tipo de personalidade que levará ao capital, tão cuidadosamente acumulado ao longo dos anos, sendo desperdiçado; não a visão que os generosos doadores tiveram quando queriam ajudar a pequena Susie ou Billy a pagar a faculdade, comprar uma primeira casa ou começar sua própria empresa.

Talvez, mais comumente, a criança insiste que não irão a escola de comércio ou faculdade e planejarão a invadir o dinheiro em algum esquema de meio ambiente.

Que opções estão disponíveis se você se encontra nessa posição? Infelizmente, nem muitos. Dependendo da idade da criança, muitos não são do todo. Vejamos alguns cenários.

1. Seu filho ainda está abaixo da idade da dissolução da custódia da UTMA e você ainda está agindo de custódia

Neste caso, você tem a oportunidade de se envolver no que alguns especialistas chamaram de "substituição". O dinheiro em uma UTMA pertence à criança, de que não há dúvida. No entanto, o custodiante tem a autoridade para gastá-lo no benefício da criança usando seu julgamento razoável. Se o seu filho tem 16 anos, você tem tempo de sobra para começar a gastar o dinheiro da UTMA nas despesas que você costuma cobrir do bolso - coisas como aulas de piano, viagens escolares ou melhorias cosméticas, como aparelhos.

Enquanto isso, toda vez que você escreve um cheque que você pagaria normalmente (antes de começar a tocar os fundos da UTMA), vá em frente e escreva um cheque pessoal para um fundo fiduciário muito mais flexível que tenha provisões que você deseja; mantendo um certo GPA, indo apenas para despesas de educação, ou não sendo acessível até o 30º aniversário, sendo comum.

Ao longo do tempo, não deve ser muito difícil drenar o saldo da UTMA enquanto aumenta o saldo da nova confiança ou, se você preferir, 529 plano de poupança da faculdade. Para algumas famílias, isso pode ser impossível. O New York Times teve uma vez um artigo sobre um pequeno empresário que tinha compartilhado partes de uma inicialização para um filho jovem. No momento em que o filho era um adulto, essas ações, transferidas sob a UTMA, valiam US $ 5 000, e não havia nada que a família pudesse fazer para impedir que o filho tirava a riqueza.

2. Seu filho atingiu a idade na qual eles estão autorizados a tomar posse dos ativos que haviam sido mantidos sob UTMA

Este é o lugar onde a notícia é ruim. Se você decidir reter o dinheiro de seu filho, talvez gastando isso em você mesmo ou escondê-lo, e eles decidem processá-lo, você está fazendo um rio proverbial. O dinheiro que foi realizado de acordo com as disposições da UTMA pertence apenas ao seu filho. Consiste em presentes irrevogáveis ​​ . Do ponto de vista logístico, o que você fez não era diferente de entrar na bolsa de alguém e levantar o dinheiro ou tirar dinheiro de uma caixa registradora quando o funcionário não estiver olhando. É ilegal. É imoral. Você é um ladrão. Embora possa ter sido feito com as melhores intenções (a maioria dos pais faz isso por causa da proteção de seus filhos), não importa.

Você desviou o dinheiro. Na maioria dos casos, nunca se transforma em uma questão penal, nem a criança se preocupa em buscar reivindicações civis, mas se o relacionamento for para o sul, você está se expondo a muitos riscos.

Isso significa que você terá que se tornar criativo e provavelmente empregar um advogado decente. Por exemplo, alguns pais gostam de usar parcerias familiares limitadas. O custodiante leva o dinheiro UTMA e compra unidades de parceria limitada que eles (os pais) controlam através de restrições de liquidez no contrato operacional. Outros optam por coisas como os contratos de renda variável indexados em ações. Se a criança pode fazer uma reclamação razoável em tribunal, no entanto, que isso foi uma violação do seu dever ao restringi-lo dos bens que possuíam, você poderia estar em uma luta longa, talvez amarga.

Você muito bem pode perder.

Outra opção é usar o super poder de incentivo. Se você tem uma propriedade considerável, ou planeja continuar fazendo presentes para a criança, você pode convencê-los a assinar seus ativos em uma dessas participações restritas ou então eles nunca verão nenhum outro centavo. O meu próprio advogado tem histórias sobre isso, como é feito com bastante frequência. Mamãe e papai marcam uma reunião na grande sala de conferências e dizem: "Você sabe, filho, percebemos que você agora tem o direito de tocar essa linda pilha de dinheiro que reservamos para você. Mas se você não colocou isso neste real Parceria imobiliária aqui, esta pilha muito maior que algum dia será sua … bem, você nunca verá um centavo disso ". E em quase todos os casos, a criança agora adulta assina na linha pontilhada.