O que é um IRA e quantos tipos de IRA estão lá?

Não deve ser confundido com o exército republicano irlandês, IRA significa conta de aposentadoria individual.

Contribuir para um IRA é tudo sobre colocar dinheiro de lado para o seu futuro, então você terá algum dinheiro para se recuar quando você se aposentar.

Os fundos que você deposita dentro de um IRA têm vantagens fiscais sobre os fundos que você deposita em um banco regular ou uma conta de investimento.

Um IRA é um investimento?

As pessoas freqüentemente perguntam como encontrar as melhores taxas de juros em um IRA, mas um IRA não é um investimento.

É um tipo de conta. Dentro dessa conta você pode investir em muitos tipos diferentes de coisas.

Você pode abrir uma conta IRA em um banco, corretora, empresa de fundos mútuos, companhia de seguros e em vários outros tipos de instituições financeiras. Você pode usar o dinheiro que você deposita no seu IRA para investir em CDs, títulos do governo, fundos mútuos, ações e quase qualquer outro tipo de investimento financeiro que você possa pensar.

Existem dois tipos principais de IRAs:

1. IRAs tradicionais
2. Roth IRAs

As duas categorias acima se referem às regras fiscais que regulam esse tipo de IRA.

• Como sub-categoria de IRAs tradicionais, você pode ter não-dedutíveis, contribuições de IRA do sexo masculino, SEP IRAS e IRAs SIMPLES.
• Como sub-categoria de Roth IRAs, você pode ter contribuições Roth do IRA do cônjuge. Há também uma opção Roth 401 (k) chamada uma conta Roth designada.

O que é um IRA tradicional?

Os IRAs tradicionais foram introduzidos pelo Congresso em 1974 através da Lei de Segurança de Renda de Aposentadoria dos Empregados como forma de encorajar as pessoas a economizar para a aposentadoria oferecendo tratamento fiscal especial para os fundos que você colocou nos IRAs.

Tratamento fiscal de um IRA tradicional

As contribuições para um IRA tradicional podem ser dedutíveis de impostos se você atender a determinados requisitos de elegibilidade. Se você não é elegível para fazer uma contribuição IRA deduzida de impostos, você ainda pode fazer uma contribuição IRA não dedutível.

Você deve ter ganho renda para contribuir com qualquer tipo de IRA - com uma exceção.

Se você é casado, desde que tenha renda suficiente para o trabalho, você pode contribuir com um IRA do cônjuge para um cônjuge, mesmo que não tenham receita salarial.

Fatos rápidos do IRA tradicional

• Os fundos dentro de um IRA aumentam o imposto diferido. Isso significa que você não paga impostos de renda sobre juros, dividendos e ganhos de capital até o momento em que você tira uma retirada.
• Existe uma penalidade imposta nos primeiros levantamentos do IRA, que é uma retirada que ocorre antes dos 59 anos de idade.
• Você deve começar a receber as distribuições mínimas necessárias até a idade de 70 ½.

O que é um Roth IRA?

Roth IRAs são um novo tipo de IRA introduzido através do Contribuinte de Alívio de Contribuintes de 1997. Roth IRAs têm diferentes regras fiscais do que IRAs tradicionais.

Tratamento fiscal de um Roth IRA

Contribuições para um Roth IRA não são dedutíveis, mas os fundos dentro de um Roth IRA crescem sem impostos. Isso significa que você nunca pagará impostos de renda sobre juros, dividendos e ganhos de capital em fundos que se acumulam dentro de um Roth IRA, desde que você siga as regras de retirada do Roth IRA.

Roth IRA Quick Facts

• Fundos dentro de um Roth IRA crescem sem impostos. Isso significa que você não paga impostos de renda sobre juros, dividendos e ganhos de capital ganhos - nunca (assumindo que você segue as regras).
• Você pode retirar os montantes contribuídos para um Roth de volta para fora, sem taxas de penalidade devidas. Isso significa que um Roth IRA pode dobrar como seu fundo de emergência.
• Roth IRAs não tem distribuições mínimas necessárias em qualquer idade.
• Você pode converter um IRA tradicional em um Roth. Nota: as regras sobre conversões são diferentes das regras sobre as contribuições.

IRAs para pessoas independentes ou empresários

Se você possui uma empresa ou trabalha como contratado independente independente, você pode ser elegível para estabelecer um SEP IRA (melhor para aqueles sem funcionários) ou um SIMPLES IRA (o que pode funcionar melhor se você tiver empregados.)

Qualquer um dos planos acima pode permitir que você faça uma contribuição maior do que o que você poderia fazer para um IRA tradicional ou Roth.