Qual é a regra de 55

Se você tem um plano 401 (k), você provavelmente já sabe que geralmente há uma penalidade de 10% para retirar fundos antes dos 59 anos de idade.

Existem exceções a esta regra de distribuição inicial, e uma afeta os pré-aposentados em particular. É conhecida como a Regra do Serviço de Receita Federal de 55. Se você tem 55 anos ou mais, é algo que você deve saber.

Qual é a regra de 55?

A Regra do IRS de 55 é empregado demitido, é demitido ou encerra um emprego entre 55 e 59 1/2 puxa dinheiro de seus 401 (k) ou 403 (b ) plano sem penalidade.

Isto aplica-se aos trabalhadores que deixam seus empregos a qualquer momento durante ou após o ano de 55 anos.

A Regra de 55 só se aplica aos ativos em seus 401 (k) ou 403 (b) atuais - o que você investir no trabalho que você está deixando aos 55 anos ou mais. Se você tiver dinheiro no antigo 401 (k) ou 403 (b), não é elegível para a isenção de penalidade de retirada antecipada. Você precisaria esperar até aos 59 anos de idade para começar a retirar fundos se você quisesse fazê-lo sem pagar uma penalidade de 10%.

Esta regra de 55 não se aplica às contas individuais de aposentadoria (IRAs). Se você fosse transferir ativos para um IRA de rolagem ao deixar um emprego, você não seria elegível para retirada antecipada de acordo com a Regra de 55.

O que é uma Distribuição da Seção 72 (t)?

Há outra maneira de retirar ativos de aposentadoria 401 (k), 403 (b) e até IRA se você deixar um emprego antes da idade de 59 1/2. É conhecida como isenção de Pagamento Periódico Substancialmente Igual (SEPP), ou a distribuição da seção 72 (t) do IRS.

Usando esse tipo de regra de distribuição, você começaria calculando sua expectativa de vida e usaria isso para calcular cinco pagamentos substancialmente iguais de um plano de aposentadoria por cinco anos seguidos antes da idade de 59 1 / 2. No entanto, as distribuições podem ocorrer em qualquer idade e não estão vinculadas pelo mesmo limite de idade de 55 como a Regra de 55.

Você deve fazer a mesma distribuição?

A capacidade de retirar dinheiro antecipadamente é uma ótima rede de segurança para aqueles que devem se aposentar antes dos 59 anos de idade. Mas se é possível aguardar e encontrar outro emprego, trabalhar a tempo parcial ou trabalhar como consultor, pode ter mais sentido deixar o dinheiro continuar a crescer, diferido em impostos, bem dentro dos seus anos sessenta. Tirar fundos antecipadamente pode diminuir o valor de longo prazo de seu portfólio. Isto é particularmente verdadeiro se os seus primeiros anos de aposentadoria são ruins para o mercado. Se você espera viver uma vida longa, as distribuições antecipadas podem colocar sua renda futura em risco.

Considere cuidadosamente todo o tempo de todas as decisões de retirada do portfólio. Trabalhando com um assessor fiscal, um planejador financeiro ou administrador do plano de aposentadoria para criar uma estratégia de retirada sustentável.

Saiba mais na publicação 575 do IRS.