Vídeo: #1224 O que e' um verdadeiro arrependimento? 2026
Se você é um dono de pequenas empresas que procura o melhor plano de aposentadoria para oferecer empregados, ou se você é trabalhador por conta própria e ganha renda, um SEP IRA pode ser ideal para você. O SEP representa pensão de empregado simplificada . É uma conta de aposentadoria individual ou IRA, na qual os empregadores podem fazer contribuições de aposentadoria para si e para seus funcionários. Comparado com um plano de aposentadoria 401 (k), um SEP IRA é relativamente simples de começar e gerenciar.
Há muito menos papelada e arquivamento anual. Além disso, os limites de contribuição anual são muito maiores do que você encontrará na maioria dos outros planos de aposentadoria.
Tal como acontece com outros planos de aposentadoria com benefícios fiscais, as contribuições para um SEP IRA podem ser investidas diferidas de imposto até que o dinheiro seja retirado na aposentadoria, com início aos 59 anos e, no máximo, aos 70 anos. Se o dinheiro for retirado antes da idade de 59 1/2, está sujeito a uma penalidade de 10% acrescida de quaisquer impostos sobre o rendimento. As contribuições para um SEP geralmente são 100% dedutíveis, então você está essencialmente contribuindo com a renda antes de impostos como você faria em um 401 (k). Para os empresários, as contribuições são 100% dedutíveis como despesa comercial.
Tal como acontece com outros tipos de IRA, os trabalhadores independentes geralmente têm até 15 de abril (dia do imposto) para fazer contribuições para um SEP para o ano seguinte. O que significa que você pode fazer contribuições para um SEP para 2016 até 15 de abril de 2017. Se você arquivar uma extensão, você pode ter até 15 de outubro para financiar um SEP IRA para o ano anterior.
Na verdade, se você trabalha por conta própria, você tem os mesmos prazos para a criação de um SEP IRA. Então você pode decidir abrir um SEP como parte do seu planejamento tributário de última hora.
Limites de Contribuição SEP IRA
Um dos aspectos mais atraentes de um SEP IRA é o seu alto limite de contribuição. Se você participar de um SEP IRA, você pode contribuir com até 25% de seu salário anual bruto ou 20% de sua receita anual ajustada ajustada ajustada anual, desde que as contribuições não excedam o máximo de US $ 53,000 em 2016 .
O limite SEP IRA deve aumentar para US $ 54 000 em 2017. Compare isso com o 401 (k), que tem um limite máximo de contribuição de US $ 18 000 em 2016 e 2017 (ou US $ 24 000, se você qualificar para uma contribuição de catch-up), e você pode ver o benefício óbvio para aqueles que estão olhando para economizar mais dólares de impostos diferidos.
Mesmo se você participar de outro plano de aposentadoria no local de trabalho, como um 401 (k), você ainda pode contribuir com renda de um trabalhador independente para um SEP. Portanto, é um ótimo plano para as pessoas que ganham renda de uma empresa secundária, incluindo o trabalho freelancer ou contrato.
Se você é autônomo, descobrir o quanto você pode contribuir a cada ano pode ser um pouco complicado. Você pode calcular a renda líquida ajustada por conta própria, tomando sua receita bruta, subtraindo as despesas comerciais e subtraindo a metade do imposto de trabalho independente.Mas a sua contribuição para o SEP IRA deve ser incluída nas despesas comerciais. Há as chamadas calculadoras de contribuições por toda a Internet, mas nenhuma parece estar operando nesse nível de detalhe. Consulte com um contador ou conselheiro fiscal se tiver alguma dúvida.
Você não precisa contribuir com o mesmo valor a cada ano para um SEP IRA. E se você quer contribuir com 0% em um determinado ano, também está certo.
Contribuições SEP IRA para Empregados
As contribuições para um SEP IRA são um pouco menos flexíveis, uma vez que funcionários adicionais entram na imagem. Isso porque os empregadores devem contribuir com a mesma porcentagem para cada empregado. Então, se eu sou um profissional altamente remunerado, como um dentista, e eu quero contribuir com 25% da minha renda para um SEP, também devo contribuir com 25% de cada salário de meus funcionários para um SEP. Todos os funcionários com idade igual ou superior a 21 anos trabalharam para o empregador durante três dos últimos cinco anos, e ganhar mais de $ 550 são elegíveis para essa contribuição. (Embora os funcionários que trabalham sob acordos sindicais possam ser excluídos. Consulte o IRS para obter mais informações sobre isso).
Existem outros planos de aposentadoria para pequenas empresas e indivíduos autônomos, como IRAs SIMPLES, individual ou solo 401 (k) s, Keoghs, ou mesmo 401 (k) s regulares para pequenas empresas.
Faz sentido compará-los todos antes de decidir qual é o ideal para você.
O conteúdo deste site é fornecido apenas para fins de informação e discussão. Não se destina a ser um conselho financeiro profissional e não deve ser a única base para o seu investimento ou decisões de planejamento tributário. Em nenhuma circunstância, essa informação representa uma recomendação para comprar ou vender valores mobiliários.
Diferença entre um empregado isento e não empregado
Aprender a diferença entre isentos e não - Explicar funcionários, diretrizes para ambos os tipos de empregos e informações sobre os requisitos de salário e horas extras.
SEP IRA 2013 - Limites de contribuição para IRAs SEP em 2013
Descubra quanto você pode contribuir para um SEP IRA em 2013.
Opção simplificada de dedução do Home Office
Empresas baseadas em casa podem ser capazes de obter uma dedução simplificada do escritório em casa . Saiba como qualificar e informações necessárias para calcular.