Por que sua empresa precisa de uma conta de verificação separada

Eu encontrei diferenças de opinião de profissionais de impostos na blogósfera sobre esse assunto.

June Walker diz que não precisa de uma conta de cheques comercial separada. Na verdade, ela diz que é mais fácil sem isso.

O Wandering Tax Pro Robert Flach diz que você precisa de uma conta corrente de negócios.

Então, quem está certo?

Por que você precisa de uma conta separada de verificação de negócios

Independentemente da estrutura legal de sua empresa, Robert Flack cita várias autoridades fiscais e legais que dizem que você deve ter uma conta corrente de negócios.

June Walker está falando sobre profissionais independentes que estão trabalhando como únicos proprietários, mas mesmo nesta situação você pode ser um destino tentador (e uma auditoria do IRS) ao não manter as despesas comerciais e pessoais e a renda separada.

Usando um sistema de contabilidade pessoal para contas domésticas e comerciais

Alguns programas de software de contabilidade on-line têm a capacidade de rastrear as despesas comerciais e pessoais em uma única conta. Por exemplo, o Quicken permite rastrear negócios e rendimentos e despesas pessoais separadamente de uma conta corrente. Você pode categorizar as receitas e as despesas, quer seja relacionada a negócios (e impostos) quanto a questões pessoais (fiscais e não tributárias).

Mas é preciso algum tempo e concentração para garantir que você mantenha o sistema de manutenção de registros todos os meses, então você não precisa descobrir as coisas e separar as receitas e despesas no final do ano , Se você pode fazer isso, pode ser possível usar a mesma conta corrente para negócios e pessoal.

Se o seu negócio é uma empresa exclusiva

Uma empresa unipessoal é uma entidade comercial que não é separada do proprietário. Se você é um único proprietário e você combina despesas comerciais e pessoais, pode ser difícil para o IRS determinar se você realmente está no negócio.

Mas isso não significa que o único suporte não precisa manter as despesas comerciais e pessoais separadas.

Se uma empresa unipessoal optar por manter registros comerciais e pessoais em uma conta corrente, isso não é um grande problema, desde que haja um registro de todas as despesas comerciais que estão sendo reivindicadas como deduções fiscais para o negócio e como desde que nenhuma despesa pessoal seja mal rotada como despesas comerciais.

Um único proprietário pode manter apenas uma conta corrente, desde que ele tenha certeza de que as despesas comerciais e pessoais estão corretamente rotuladas.

Se sua empresa é uma LLC, parceria ou empresa

Para essas entidades comerciais, particularmente para empresas, há a preocupação de manter a empresa e os negócios pessoais totalmente separados. Essas entidades empresariais são, por natureza, entidades totalmente separadas para fins financeiros.

A falta de separação das despesas comerciais e pessoais, combinando contas correntes, pode resultar em que o proprietário seja processado por passivos da empresa e que o proprietário seja responsável por passivos corporativos.

Não esqueça a questão do Hobby Business

No caso de uma empresa que perde dinheiro na fase de inicialização, e que poderia ser considerada um hobby (como uma empresa de artesanato ou cavalo), o A separação da verificação pessoal e comercial pode ajudar a aumentar a credibilidade desse esforço como uma empresa, não apenas um hobby.

Digamos que você tenha um negócio vendendo sua arte. Pode levar mais de um ano para vender obras de arte suficientes para ser lucrativo. Se você combina suas despesas comerciais e pessoais em sua conta corrente pessoal, será difícil retirar as despesas comerciais.

Leia este artigo do IRS "Negócios ou passatempo?" Para maiores informações.

… E sobre o negócio baseado em casa?

Se você está executando seu negócio em casa, é ainda mais difícil - e mais importante - manter suas despesas comerciais e pessoais separadas.

No tempo de imposto, você provavelmente quer fazer uma dedução para o seu espaço de negócios em casa. Nesse ponto, você precisará puxar apenas algumas das despesas da sua casa para fazer esse cálculo. Mas nem todos eles, nem 100% dessas despesas. É muito melhor - e mais fácil - tirar as despesas de negócios da conta corrente de negócios e adicionar as despesas de casa para a dedução do lar.

Em conclusão

Se a sua empresa é uma empresa unipessoal, provavelmente você pode continuar a manter apenas uma conta corrente, se desejar, mas apenas certifique-se de que as despesas e receitas de negócios e pessoais são rotulados e que nenhuma despesa pessoal é reivindicada como despesas comerciais.

Para todos os outros tipos de entidades empresariais, obtenha uma conta bancária comercial separada.

Aviso: Eu não sou um CPA, advogado ou preparador de impostos matriculado. Meu objetivo é fornecer informações gerais e sugestões, mas sua situação pode variar de acordo com as apresentadas aqui. Antes de tomar decisões fiscais ou contábeis, fale com seu CPA ou profissional de impostos.