10 Bandeiras vermelhas para uma auditoria do seu negócio canadense

Vocês realmente passariam pelo campo de um agricultor acenando uma bandeira vermelha ao redor, confiando que o touro estava dormindo?

Se você é trabalhador por conta própria, é exatamente o que você está fazendo toda vez que você arquiva seu imposto de renda canadense - exceto que, quando se trata da Agência de Receita do Canadá (CRA), o touro está sempre acordado e é realmente , muito fácil de chamar a atenção.

Como o CRA analisa especificamente as declarações fiscais das pequenas empresas, os canadenses que trabalham por conta própria sempre têm maior risco de serem auditados do que aqueles que são empregados por outros.

E, embora não haja nenhuma maneira segura de evitar uma auditoria do CRA, você pode reduzir as probabilidades evitando disparadores de auditoria conhecidos.

Se você deseja diminuir as chances de sua pequena empresa ser auditada pela CRA, evite esses gatilhos de desenho de atenção em seu imposto de renda:

1) discrepâncias de receita.

Esteja ciente de que sua receita será comparada em todos os formulários fiscais, de modo que a receita que você declara no seu formulário de imposto de renda será comparada com a receita declarada na sua declaração de imposto sobre GST, a declaração de imposto do seu cônjuge, e "informações sobre declarações fiscais com informações fornecidas por empregadores, instituições financeiras e outros terceiros". Se eles não combinam, é o tempo de auditoria.

2) Sendo um outlier.

Declarar renda do negócio significativamente maior ou menor do que a norma em sua indústria também atrairá interesse imediatamente. O CRA possui informações abrangentes sobre as margens de lucro e os rendimentos para várias indústrias e comparará sua renda com o que é "usual" para esse negócio.

3) Deduindo despesas de grandes empresas.

Embora seja possível deduzir as despesas comerciais do seu imposto de renda é uma das grandes vantagens fiscais de operar um negócio, você precisa ser cauteloso sobre isso. Publicidade e promoção, refeições e entretenimento, viagens, despesas diversas e juros são de particular interesse para o CRA, de acordo com a Presley e Partners.

A reivindicação de grandes deduções em qualquer uma dessas áreas é como estabelecer uma salgada.

Saiba os prós e contras de reclamar refeições e despesas de entretenimento.

4) Reivindicando a dedução do escritório em casa.

A dedução do escritório em casa é um ótimo negócio, porque se você se qualificar para isso, você pode deduzir uma porcentagem de sua renda, impostos imobiliários, utilidades, contas de telefone, seguros e outros custos. Mas porque, para reivindicar essa dedução, você precisa usar o espaço de trabalho em sua casa apenas para ganhar renda comercial e usá-lo regularmente para atender clientes, clientes ou pacientes, a maioria das pequenas empresas não se qualifica, e a A CRA sabe disso. Se você não estiver usando seu espaço para escritórios domésticos exclusivamente para fins comerciais, dê uma falta a essa dedução.

5) Reivindicando 100% de uso comercial de um veículo.

A chamada da MK & Associates reivindica isso em sua receita de imposto de carne vermelha para agentes da CRA. Os agentes sabem que é extremamente raro que um indivíduo use realmente um veículo 100% do tempo para os negócios, especialmente se nenhum outro veículo estiver disponível para uso pessoal e entrará em zona. Também é uma dedução de impostos particularmente fácil para os auditores desautorizarmos porque poucas pessoas mantêm os registros necessários corretamente. Saiba como manter um diário de bordo para reivindicar despesas com veículos motorizados.

6) Mudanças nos empréstimos aos acionistas e grandes saldos.

Os empresários também precisam prestar atenção para que as mudanças nos empréstimos aos acionistas ou nos saldos de débito sejam também bandeiras vermelhas. O CRA procura despesas pessoais registradas como despesas comerciais e empréstimos retirados de uma empresa.

7) Execução de um negócio com grande intensidade de caixa.

O CRA percebe que as empresas que têm muitas oportunidades de receber em dinheiro também têm muita tentação de não reportar todos os seus rendimentos tributáveis. Então, se você operar um negócio, como um restaurante, salão de cabeleireiro, bar ou outro negócio de varejo, opere um imposto ou seja um empreiteiro de renovação ou melhoramento de casa, espere um escrutínio extra do get-go.

8) Perdas recorrentes.

As perdas acontecem. E uma única perda de negócios não é causa em si mesma para uma auditoria. Mas vários anos de perdas consecutivas desencadearão um, especialmente quando essas perdas comerciais foram usadas para compensar outros rendimentos.

Lembre-se, para se qualificar como um negócio, deve haver uma expectativa razoável de lucro, e a idéia da CRA sobre o que é razoável pode diferir substancialmente da sua.

9) Fazendo grandes deduções de caridade.

Mais uma vez, esse é o problema de se afastar da norma. A Agência de Receita do Canadá sabe exatamente quanto os contribuintes do seu nível de renda geralmente dão a caridade, então uma bandeira vermelha aparece quando suas doações de caridade excedem esse número. As doações envolvendo propriedade de capital são especialmente susceptíveis de serem revistas.

10) Tendo família na folha de pagamento.

Não há nada de errado em ter seu cônjuge ou filho trabalhar como empregado em sua empresa; Esse tipo de divisão de renda é perfeitamente legítimo, desde que você siga as regras. O problema é que muitas pequenas empresas não fazem, fazendo com que as pequenas empresas que colocam sua esposa ou filho na folha de pagamento sejam um alvo fácil.

A honestidade e a prudência são as melhores políticas

Embora seja verdade que a CRA faz um certo número de auditorias a cada ano apenas para verificar o cumprimento, seja ou não a sua pequena empresa ser auditada está em grande parte dentro do seu controle. Uma manutenção meticulosa dos registros e uma honestidade escrupulosa percorrerão um longo caminho para manter os auditores longe de sua porta. E então, se alguma vez aparecerem, você não terá nada a esconder e a documentação que você precisa para apoiar suas reivindicações fiscais.

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