Posso rolar o imposto pós-imposto 401 (k) para um Roth IRA?

Alguns planos 401 (k) permitem contribuições após impostos. Quando você se aposenta, você pode rootear esse dinheiro pós-imposto 401 (k) para um Roth IRA. Isso é vantajoso, pois o dinheiro em um Roth acumula juros, dividendos e ganhos de capital que são isentos de impostos.

Aqui estão algumas perguntas comuns sobre como funciona esse tipo de rolagem.

Ouvi dizer que os regulamentos do IRS não são claros sobre o robo de fundos pós-impostos para um Roth?

Durante muitos anos, a comunidade de planejamento financeiro e impostos não tinha certeza se os fundos pós-impostos em um plano da empresa pudessem ser legalmente incorporados em Roth IRA.

Em setembro de 2014, uma decisão do IRS esclareceu isso e a resposta é um "Sim" definitivo. Como resultado, você está autorizado a rolar as contribuições após impostos de um plano de aposentadoria qualificado da empresa para um Roth IRA. Para detalhes sobre os regulamentos e interpretações das regras, veja:

• Regulamentos do IRS sobre rollovers de contribuições após impostos em planos de aposentadoria
• Divisão após impostos 401k Contribuições para conversão de Roth

Administrador cortará duas verificações separadas

Para facilitar o rollover de fundos pós-impostos 401 (k) para um Roth IRA, o administrador do seu plano cortará duas verificações; um para as contribuições após impostos e um para o dinheiro antes de impostos. Você pode direcionar as contribuições após impostos para ir direto para uma conta Roth IRA, enquanto o dinheiro antes de impostos é lançado em um IRA tradicional. Você designaria a conta apropriada para cada tipo de contribuição respectivo em sua documentação de distribuição 401 (k).

E se você depositar os fundos na conta errada?

Quando você recebe uma verificação de rolagem, você tem 60 dias para depositá-la na conta apropriada.

Se você perder o prazo de 60 dias, o seu rollover não irá contar como um rollover. Na ocasião, alguém me escreve tentando corrigir esse erro de rollover. Abaixo está uma dessas perguntas que recebi:

Acabei de me aposentar recentemente e tive a oportunidade de mudar meu 401 (k). Eu acho que cometi um grande erro, pois eu tinha dinheiro pós-imposto que, como eu entendi, eu poderia ter rolado em um Roth IRA. Uma vez que é passado o prazo de rolagem de 60 dias e depositei o cheque pós-imposto em uma conta de corretagem, eu tenho algum recurso, porque acredito que realmente explodi uma oportunidade de ouro? (Eu posso provar que é tudo dinheiro pós-imposto e ainda está sentado na conta em dinheiro.)

Infelizmente, a resposta a esta pergunta é não, não há nenhum recurso disponível. As exceções ao prazo de rolagem de 60 dias são difíceis de encontrar, a menos que sua empresa de serviços financeiros tenha cometido um erro grosseiro. Você pode olhar para outras maneiras de obter dinheiro em um Roth convertendo um IRA para um Roth, ou se você ou um cônjuge ainda ganhou renda do que você poderia contribuir com um Roth IRA.

Evitando erros

Na aposentadoria, certifique-se de seguir todas as regras de rolagem para que você não encontre nenhuma surpresa fiscal negativa.Leia toda a documentação com cuidado antes de enviá-la ao administrador do seu plano, e verifique os números da conta antes de efetuar depósitos. Você pode olhar para a sua declaração 401 (k) mais recente para ver o quanto deve ser nos fundos pós-impostos e certifique-se de que o valor do cheque que você está depositando no Roth é aproximadamente o mesmo valor (ele provavelmente não será exatamente o mesmo valor que em sua declaração, pois os fundos flutuam diariamente à medida que os investimentos mudam de valor).