Vídeo: Michael Dalcoe The CEO KARATBARS INTERNATIONAL Presentation Global Webinar Michael Dalcoe 2026
Os rácios de alavancagem financeira também são chamados de rácios de dívida. Você também pode encontrá-los como rácios de solvência de longo prazo. Eles medem a capacidade do negócio para cumprir suas obrigações de dívida de longo prazo, como pagamento de juros sobre dívidas, o pagamento do principal final na dívida e quaisquer outras obrigações fixas, como pagamentos de locação. A dívida de longo prazo é definida como obrigações de reembolso com prazo de vencimento superior a um ano.
Esses índices comparam a carga de dívida global de uma empresa com seus ativos ou patrimônio, mostrando o quanto dos ativos da empresa abaixo para os acionistas versus credores. Se os acionistas possuírem mais ativos, a empresa será menos alavancada. Se os credores possuírem a maioria dos ativos, a empresa será altamente alavancada. Claramente, os índices de alavancagem financeira ajudam a administração e investidores a entender como nível de risco da estrutura de capital de uma empresa.
Vejamos algumas das mais importantes.
Rácio de dívida
O rácio da dívida mede o passivo total da empresa em relação ao seu total de ativos e é expresso em porcentagem. Isso implica a capacidade da empresa de satisfazer seus passivos com seus ativos, ou quantos ativos a empresa deve vender para pagar todas as suas responsabilidades. Isso mostra o peso total da dívida da empresa.
O rácio da dívida é calculado dividindo o passivo total por ativos totais. Ambos os números podem ser facilmente encontrados no balanço.
Uma proporção mais baixa,. 5% ou menos, é visto como favorável, indicando estabilidade e longevidade. Uma proporção de 1 significa que o passivo total é igual a ativos totais. Em outras palavras, a empresa teria que vender todos os seus ativos para pagar suas dívidas.
Razão da dívida para capital
O índice dívida / capital compara a dívida total da empresa com o patrimônio total, indicando a porcentagem de financiamento da empresa que vem de credores e investidores.
Um maior índice dívida / capital indica que é utilizado mais financiamento credor (empréstimos bancários) do que o financiamento de investidores (acionistas).
O índice dívida / patrimônio é calculado dividindo o passivo total pelo patrimônio líquido total. O índice dívida / capital é considerado um índice de balanço porque todos os elementos são relatados no balanço patrimonial. Uma relação dívida / capital de 1 significaria que os investidores e os credores têm uma participação igual nos ativos do negócio. Uma menor relação dívida / capital geralmente implica um negócio mais estável financeiramente.
Rácio de Patrimônio
A relação Patrimônio mede o montante de ativos financiados pelos investimentos dos proprietários comparando o patrimônio total da empresa com o total de ativos. Em outras palavras, depois que todos os passivos são pagos, quanto dos ativos remanescentes os investidores acabarão.A taxa de equivalência patrimonial também mede a quantidade de ativos de uma empresa financiada pelos investidores ou a participação dos investidores na empresa.
O índice de equivalência patrimonial é calculado dividindo o capital total por ativos totais. Todos os ativos e capitais reportados no balanço estão incluídos no cálculo da taxa de equivalência patrimonial. Um índice de capital mais alto é visto como favorável porque mostra que os investidores têm confiança e estão dispostos a apoiar esta empresa e que a empresa é mais sustentável e menos arriscada.
Estes índices de alavancagem financeira permitem que o proprietário da empresa determine o quão bem a empresa pode cumprir suas obrigações de dívida de longo prazo. Esses índices não valem nada, ou muito pouco, isoladamente. Você deve ser capaz de fazer análises de tendências e indústria para poder determinar o quão bem você está gerenciando sua posição de dívida.
Como escolher um nicho rentável para seu negócio on-line < > como escolher um nicho lucrativo para seu negócio on-line
Dicas financeiras e financeiras cada dia
Onde você procura seus conselhos financeiros e de dinheiro? Há muitos recursos excelentes lá fora, incluindo pessoas com quem você fala todos os dias.
Fórmulas e Razões Financeiras para a Demonstração de Resultados
Mantenha este guia de referência de índices financeiros em quando você está analisando o balanço patrimonial e a demonstração de resultados de uma empresa.