Apostas apostas escondidas Aposentados Difícil

As perdas de jogo não afetam a sua declaração de impostos quase tanto quanto os ganhos de jogo. As perdas apenas compensaram parcialmente os efeitos tributários dos ganhos de jogo.

Se você é um jogador regular em aposentadoria, isso significa que sua diversão pode custar milhares de impostos em mais e aumentar os prémios da Medicare Part B todos os anos . Eu chamo isso de imposto de jogo escondido.

Mesmo uma vitória de alguns milhares pode ter efeitos involuntários, custando-lhe mais em impostos do que o que ganhou - mesmo se você tiver perdas de jogo para compensá-lo.

Vamos dar uma olhada em como os ganhos de jogo e as perdas afetam o restante da sua declaração de imposto passando por essas quatro etapas:

1. Relatórios obrigatórios
2. Tratamento de perdas de jogo versus ganhos
3. Como os ganhos de jogo afetam sua renda bruta ajustada modificada
4. Como um aumento da renda bruta ajustada modificada faz com que você pague mais impostos

1. Relatórios Requeridos de Ganhos de Jogos

Os cassinos são obrigados a relatar ganhos de jogo se excederem um certo limite ($ 1, 200 de ganhos de slot machine, por exemplo). Os ganhos de jogo são relatados na primeira página do seu retorno de imposto na linha 21.

Qual a quantidade de apostas vencedoras deve ser relatada? O IRS diz que todos os ganhos de jogo devem ser relatados em sua declaração de imposto, e se os valores excederem os limites abaixo, eles são relatados no Formulário W-2G:

• $ 1, 200 ou mais em uma máquina caça-níqueis ou jogo de bingo (quantidade não reduzida pelo valor da sua aposta)
• $ 1, 500 ou mais em ganhos de keno ( o montante pode ser reduzido pelo valor da sua aposta)
• $ 5,000 ou mais nos ganhos do torneio de poker (o montante pode ser reduzido pelo valor da sua aposta)
• $ 600 ou mais nas apostas se for pelo menos 300 vezes sua aposta (o valor pode ser reduzido pelo valor da sua aposta)

2. Tratamento de Perdas de Jogos vs. Ganhos

Depois de relatar ganhos de jogo, você também pode denunciar perdas de jogo.

As perdas de jogo são reivindicadas como uma dedução detalhada, na seção 28 em "Outras deduções diversas". Você só pode reivindicar perdas até a quantidade de ganhos.

Isso significa que se o cassino reportar $ 50, 000 de ganhos, mas ao longo do ano você jogou um total de US $ 60.000, ganhando $ 50.000, mas perdendo $ 10.000, você não pode reivindicar essa perda de $ 10.000 sua declaração de imposto.

Para reivindicar perdas, você deve manter registros de jogo e recibos.

Sim, você consegue deduzir as perdas para que você não pague impostos de renda sobre os ganhos, mas isso é apenas parte da história. O resto da história tem a ver com a forma como os ganhos de jogo afetam sua renda bruta ajustada modificada (MAGI).

3. Como os ganhos de jogo afetam seu MAGI

Como os ganhos de jogo são relatados através da primeira página do seu retorno de imposto (com os ganhos totais sendo relatados antes de serem compensados ​​por perdas), isso tem o efeito de aumentar o seu MAGI.Seu MAGI é calculado antes de obter o benefício de reduzi-lo por quaisquer deduções detalhadas, como perdas de jogo. Então, os ganhos de jogo aumentam seu MAGI - mesmo que você realmente não ganhasse nada ao comparar ganhos com perdas.

Outros cálculos de impostos são comparados ao seu MAGI para determinar se você paga mais impostos em outras áreas ou perde algumas deduções.

Um MAGI aumentado pode significar que você paga mais em outras áreas e / ou perde algumas deduções.

4. Como o MAGI afeta outros itens relacionados a impostos

Aqui estão alguns dos itens que o MAGI afeta:

• Sua elegibilidade para fazer uma contribuição Roth IRA (ou contribuição IRA dedutível se você também é participante de um plano de aposentadoria patrocinado pela empresa) . Muito MAGI e você não é elegível para fazer um Roth IRA contribuição.
• O montante de seus benefícios da Segurança Social sujeito a tributação. Um MAGI maior significa que mais de sua Segurança Social pode ser incluída como receita tributável.
• O montante dos prémios da Parte B do Medicare que você paga. Muito MAGI e você pagará um prémio maior da Medicare Part B.
• Eliminação das isenções e deduções detalhadas. MAGI superior significa que você pode perder algumas de suas isenções e deduções.
• Aplicabilidade da superação de 3,8% do Medicare sobre a renda do investimento. Se o seu MAGI for alto o suficiente, você pagará um imposto adicional sobre a renda do investimento.
• Sua elegibilidade para um crédito / subsídio de imposto com a finalidade de comprar um seguro de saúde. Se o seu MAGI permanecer baixo o suficiente, você pode se qualificar para um crédito de imposto. Os ganhos de jogo podem torná-lo inelegível para isso.

Vamos dar uma olhada em um exemplo de como os ganhos de jogo afetaram alguns dos itens acima para um aposentado no início dos anos 70.

Exemplo do imposto de jogo na aposentadoria

David (nome alterado para privacidade) está no início dos anos 70 e perdeu sua esposa há muitos anos. Ele ainda trabalha a tempo parcial em seu negócio, que agora é executado principalmente por seu filho, e com a aparência de seu retorno de imposto, acho que ele gasta o resto do tempo no casino local.

Por que eu adivinharia isso?

No ano passado, ele reportou mais de US $ 550.000 de ganhos de jogo em sua declaração de imposto. Lucky guy, certo? Na verdade não. Ele relatou o mesmo montante em perdas.

O MAGI de David teria sido inferior a US $ 80 000 sem o jogo. Em vez disso, era mais de US $ 630 000. Em vez de pagar os prêmios da Parte B do Medicare em US $ 105 por mês ele estará pagando US $ 335 por mês; um aumento de US $ 2, 760 por ano. Em 2013, este nível MAGI levou-o a perder cerca de US $ 11, 400 de suas deduções detalhadas, custando-lhe outros $ 2, 850 em impostos (à taxa marginal de 25%).

Mesmo que seu hábito de jogo seja uma lavagem, custará a David milhares de dólares extra por ano em impostos. Este imposto de jogo escondido pode afetar tanto os aposentados mais baixos quanto os de renda mais alta, mas de maneiras diferentes.

• Para os aposentados de menores rendimentos , um imposto de jogo escondido pode ocorrer porque o aumento de MAGI aumenta o valor de seus benefícios da Segurança Social sujeitos à tributação e reduz sua elegibilidade para um crédito de imposto no seguro de saúde.
• Para os aposentados de renda mais alta , o imposto de jogo escondido pode vir sob a forma de perda de deduções devido aos limites de eliminação, aumentos de prémios da Parte B do Medicare e / ou à aplicabilidade da superação de 3. 8% do Medicare na renda do investimento.

Tenha em mente, uma estratégia de retirada bem planejada na aposentadoria pode ajudar a garantir que você não pague mais impostos do que você precisa - mas uma viagem ao cassino pode jogar o plano fora da pista.