Como escolher o direito IRA: Roth IRAs vs IRAs tradicionais

As contas individuais de aposentadoria, ou IRAs, são um pedaço essencial de planejamento de aposentadoria. São veículos de economia de aposentadoria que oferecem benefícios fiscais em fundos de aposentadoria e são uma escolha inteligente para pessoas de todas as idades e caminhos de vida que estão economizando para sua aposentadoria. Através de contribuições anuais para IRAs são limitadas pelo Internal Revenue Service (IRS), atualmente até US $ 6,500 por ano para contribuintes com mais de 55 anos e até US $ 5,500 para todos os outros, eles podem oferecer benefícios significativos para qualquer plano de aposentadoria.

Mas é aí que as semelhanças entre os tipos de IRAs terminam. Ao escolher entre contribuir para um IRA tradicional ou um Roth IRA, você deve primeiro conhecer as diferenças.

Para alguns, a decisão entre um Roth IRA e um IRA tradicional é fácil, já que pode resultar em elegibilidade. Vamos dar uma olhada.

Você é elegível para um IRA Taxed-Duty Taxi Tradicional?

O primeiro passo para determinar se um IRA tradicional é uma boa opção para você é determinar se você é elegível para deduzir contribuições para um IRA tradicional de sua renda tributável. O benefício imediato de um IRA tradicional é que as contribuições que você faz podem ser total ou parcialmente dedutíveis de sua renda tributável. Mas, enquanto todos com renda tributável são elegíveis para fazer contribuições para um IRA tradicional (até o limite atual, é claro), nem todos são elegíveis para deduzir essas contribuições.

Simplesmente, se nem você nem o seu cônjuge estiverem cobertos pelo plano de aposentadoria qualificado de um empregador, você é elegível para fazer contribuições dedutíveis de impostos para um IRA tradicional, independentemente do seu rendimento bruto ajustado modificado (MAGI ).

Se você estiver coberto por outro plano de aposentadoria qualificado, como um 401 (k); no entanto, a dedutibilidade das contribuições do IRA tradicional será reduzida quando o seu MAGI atingir certos limites dependendo do seu status de arquivamento. Atualmente, os limites de dedução das contribuições tradicionais do IRA por status de arquivamento são os seguintes.

Único ou Chefe do agregado familiar

	Rendimento bruto ajustado modificado (MAGI)
Seu limite de dedução do IRA	$ 61 000 ou menos
Descida total até o limite de contribuição	Mais de US $ 61 000, mas menos de US $ 71 000
dedução parcial	$ 71 000 ou mais
Nenhuma dedução	Pedido casado Viúva conjunta ou qualificada (er)

	Modificado ajustado Renda Bruta (MAGI)
Seu limite de dedução de IRA Limite de elegibilidade	$ 98, 000 ou menos
Descida total até o limite de contribuição	Mais de US $ 98.000, mas inferior a US $ 118.000
Parcial dedução	$ 118, 000 ou mais
Nenhuma dedução	Pedido casado separadamente

	Renda bruta ajustada modificada (MAGI)
Seu limite de dedução do IRA	Menos de US $ 10 000 < dedução parcial
$ 10 000 ou mais	Nenhuma dedução
	Você quer usar esses limites como um guia para determinar sua elegibilidade para deduzir as contribuições do IRA tradicional de sua renda tributável, mas esteja ciente que o O IRS ocasionalmente ajusta esses limites para a inflação.

Você é elegível para um Roth IRA?

Os níveis de renda são mais liberais para o Roth IRA, e você ainda pode estabelecer e contribuir com um Roth IRA, mesmo se você já participa de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador, como um 401 (k), um Lucro ou um Plano de Pensões e / ou tem um IRA tradicional existente, dentro de certos níveis de renda.

A razão para este tratamento separado de Roth IRAs é que as contribuições para Roth IRAs não podem ser tomadas como uma dedução contra a sua renda tributável.

O valor que você pode contribuir para um Roth IRA depende do seu status de depósito e da receita bruta ajustada modificada (MAGI). Atualmente, esses limites são:

Single, Head of Household ou Married Filing Separately

Vendas brutas ajustadas modificadas (MAGI)	Seu limite de contribuição Roth IRA
Menos de $ 116 000 > Valor total até o limite de contribuição	$ 116, 000 ou mais, mas menos de US $ 131.000
Contribuição reduzida	$ 131, 000 ou mais
Zero	Pedido casado Viúva conjunta ou qualificada ( er)
	Rendimento bruto ajustado modificado (MAGI)

Seu limite de contribuição Roth IRA	Menos de $ 183, 000
Valor total até o limite de contribuição	$ 183, 000 ou mais, mas menos de US $ 193 000
Contribuição reduzida	$ 193, 000 ou mais
Zero	Arquivo casado separadamente
	Proveito bruto ajustado modificado (MAGI)

Seu limite de contribuição Roth IRA	Menos de US $ 10 000
Contribuição reduzida	$ 10 000 ou mais
Zero
Você quer usar esses limites como um guia para determinar sua elegibilidade para contribuir com um Roth IRA, mas esteja ciente de que o IRS ocasiona Ajusta esses limites para a inflação.	IRA tradicional versus Roth IRA

Sua elegibilidade para deduzir as contribuições do IRA tradicional e sua elegibilidade para contribuir com um Roth IRA pode muito bem determinar qual o IRA que você escolher. Mas e se você for elegível para os benefícios de ambos os tipos, como você escolheu? A melhor maneira de tomar uma decisão informada depois de determinar sua elegibilidade é pesar os aspectos únicos de cada tipo de IRA um contra o outro.

Supondo que você é elegível para deduzir suas contribuições para um IRA tradicional, todas as contribuições aumentarão de imposto diferido, o que significa que você não pagará impostos sobre suas contribuições até que você as retire, presumivelmente na aposentadoria. Quando você retirar os fundos, você pagará impostos sobre suas contribuições e os ganhos. Se você não é elegível para a dedução, suas contribuições e ganhos ainda se beneficiarão com o crescimento diferido, o que é por isso que ter um IRA ainda é uma boa opção para qualquer pessoa para a aposentadoria. Enquanto você não obtém uma dedução fiscal quando faz uma contribuição para um Roth IRA, o poder dos Roth IRAs é que os ganhos são sempre isentos de impostos. Esse crescimento isento de impostos e o fato de que Roth IRAs não estão sujeitos às regras mínimas de distribuição que exigem retiradas (também conhecidas como distribuições mínimas requeridas ou RMDs) após as idades 70 ½ são as principais vantagens.

Você se beneficiaria mais de um Roth IRA?

Se você se beneficiará mais de um Roth IRA em oposição a um IRA tradicional depende de variáveis, como por quanto tempo será antes de se aposentar quando você planeja começar a fazer distribuições e seu suporte fiscal agora e o que será em o tempo de aposentadoria. Mesmo que você seja elegível para contribuir com um IRA tradicional deduzível de impostos, você pode se beneficiar a longo prazo investindo em Roth IRA em seu lugar.

As vantagens fiscais de um Roth IRA aumenta com o número de anos entre o tempo que você estabelece o Roth IRA e o tempo que você começa a fazer distribuições. Existe também a possibilidade de vantagens fiscais se você espera que você esteja em uma faixa de imposto mais alta na aposentadoria do que agora, seja por uma renda maior ou por um código tributário diferente (o qual teria que ser previsto). Para realmente determinar se você vai sair com um Roth, você precisa fazer um pouco de crunching numero e olhar para sua imagem de investimento total. Você pode até querer conversar com um contador de impostos.

Conversão de fundos IRA tradicionais para Roth IRA

Algumas pessoas são elegíveis para converter fundos mantidos em um IRA tradicional em um Roth IRA, mas essa conversão exige que os impostos sejam pagos sobre o valor convertido no momento da conversão. Fale com um consultor do IRA antes de tomar uma decisão sobre a conversão.

Outros detalhes variados de IRA

Você pode configurar um IRA com qualquer instituição financeira autorizada pelo Código de Receita Federal, como bancos, empresas de confiança, caixas de poupança, corretoras ou empresas de fundos mútuos.

Você tem até 15 de abril de cada ano para contribuir com um IRA para o ano fiscal anterior, mas no início do ano em que você faz a sua contribuição, mais ganhos você irá acumular.

* Embora as contribuições e os ganhos de Roth IRA sejam geralmente considerados isentos de impostos, isto é, em referência aos impostos federais sobre o rendimento. As regras fiscais do estado sobre as distribuições Roth IRA variam de estado para estado.

• Este artigo é apenas uma visão geral de Roth versus IRAs tradicionais. Existem muitos outros detalhes que estão cobertos nas páginas do site do IRS dedicadas aos IRAs. Para uma comparação lado-a-lado das regras que regem os IRAs tradicionais e Roth, veja a tabela de comparação útil do IRS.