Como fazer um Rolamento Simples do IRA sem Pagar Impostos

Quando você deixa um empregador com quem você participou de um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador como um 401 (k), você tem algumas opções para o que fazer com esses ativos. A opção que tendemos a recomendar com mais frequência é o rolamento desses ativos em um IRA de rolagem. Quando você decide rolar seu 401 (k) para um IRA regular, há algumas etapas simples necessárias para completar o processo de rolagem. Se for feito corretamente, nenhum imposto será devido e você nem precisa escrever um cheque.

Se você deseja rootear os ativos do SIMPLE IRA, ou do Plano de incentivo de poupança para funcionários, de um ex-empregador, o processo pode ser igualmente direto. Mas, como parte do processo de rolagem, você será perguntado uma pergunta adicional que você não seria perguntado se você estivesse rolando sobre ativos de 401 (k): por quanto tempo você participou do IRA SIMPLES?

Como rodar SIMPLE IRA Assets

Como um plano 401 (k), quando você deixa um empregador com quem participou de um IRA SIMPLES, você possui algumas opções para esses ativos. Os fundos de um SIM IRA podem ser transferidos para outro SIMPLE IRA, um IRA ou outro plano patrocinado pelo empregador qualificado como um 401 (k). Mas, como um 401 (k), você deve garantir que você siga o processo de rollover prescrito para o rollover, a fim de evitar impostos ou penalidades na transferência de ativos.

A parte mais importante do processo é garantir que um cheque para o total ou qualquer parte desses ativos do plano de aposentadoria não esteja escrito para você, o que, na melhor das hipóteses, irá gerar uma retenção de imposto de 20% e na pior das hipóteses, resultará em impostos sobre o rendimento devidos e uma penalidade de distribuição antecipada.

Em vez disso, você quer optar por uma transferência de trustee-trustee, que irá retirar seus ativos no plano SIMPLE IRA do seu ex-empregador e cortar um cheque ou transferência bancária em benefício do seu IRA de rolagem (o que irá seja denotado com o acrônimo FBO) e pode então ser depositado em seu IRA de rolagem.

Mas, enquanto o processo de rolagem SIMPLE IRA é muito semelhante ao de um 401 (k), essa resposta a essa pergunta adicional faz toda a diferença.

A regra SIMPLES de 2 anos do IRA

Durante os primeiros dois anos após a sua primeira contribuição para o IRA SIMPLES, você pode transferir qualquer montante desse IRA SIMPLE para outro IRA SIMPLU em um administrador fiduciário livre de impostos. - transferência de transferência. Se, no entanto, tentar tomar uma distribuição da conta ou transferi-la para outro tipo de IRA durante esse período de 2 anos, o dinheiro não será considerado uma contribuição de transferência de impostos livre. Em vez disso, é considerada uma distribuição do SIMPLE IRA e uma contribuição para o IRA tradicional, o que resultará em impostos íngremes sobre a distribuição e pode até desencadear problemas com qualquer montante em relação ao limite de contribuição anual do IRS IRA.Para evitar essas penalidades, certifique-se de que você não transfira seus ativos SIMPLES IRA em qualquer outra coisa, exceto em outro SIM IRA antes de ter cumprido a regra de 2 anos. Para manter as coisas simples, você pode querer manter os fundos onde estão até os dois anos.

Uma vez que foi há dois anos desde a sua primeira contribuição IRA SIM, você deve confirmar no custodiante do plano que, de fato, você cumpriu a regra (alguns custodiantes calculam esse período com diferentes datas de "início") antes de iniciar a transferência papelada.