Você pagará impostos sobre seus benefícios de segurança social?

Se você receber a Segurança Social, você pode pagar impostos de renda em até 85% de seus benefícios da Previdência Social.

Esta regra sobre a tributação dos benefícios é diferente da regra de renda ganhada , que se aplica se você receber benefícios antes da sua idade de aposentadoria completa, continuar a trabalhar e ganhar montantes superiores ao limite de ganhos.

A fórmula que determina a tributação dos benefícios aplica-se a todos, independentemente da idade.

Se você olhar para um formulário de imposto 1040 você verá duas caixas; caixa 20a para benefícios totais da Segurança Social, e caixa 20b, para o valor tributável. Veja como é determinado o valor tributável.

Determine qual será o seu rendimento combinado

Você tem renda além da Segurança Social? Fontes adicionais de renda que apareceriam na sua declaração de imposto incluem itens como:

• Salários (rendimentos ou rendimento por conta própria)
• Rendimentos de investimento de juros, dividendos e ganhos de capital
• Rendimentos de pensão ou anualidade
• IRA / 401 (k) / 403 (b ) retiradas
• O rendimento da propriedade do aluguel

A Segurança Social define o seu "rendimento combinado" como o total do seu rendimento bruto ajustado acrescido de juros não tributáveis, mais a metade dos seus benefícios da Segurança Social. Os levantamentos Roth IRA não contam como receita combinada, mas o interesse dos títulos municipais faz.

O seu rendimento combinado é comparado com os valores-limiar na tabela abaixo.

Montantes de limite de renda combinados

	Primeiro limiar ($)	Segundo limite ($)
Filtros individuais	25 000	34 000
Filtros casados ​​ > 32, 000	44 000

Se o seu rendimento combinado for inferior a US $ 25 000 para arquivadores únicos ou inferior a US $ 34 000 para os clientes casados, os benefícios da Segurança Social não será tributável para esse ano civil.

Se o seu rendimento combinado exceder o primeiro valor limiar, uma fórmula mais complexa é usada para determinar qual parte dos seus benefícios será tributável (até um máximo de 85%).

Conecte sua renda combinada na Planilha de segurança social Irs

Se sua renda combinada exceder os valores limiar, uma fórmula IRS é aplicada para determinar quanto de seus benefícios são tributáveis. O resultado desses cálculos será que você paga impostos sobre o menor de:

85% de seus benefícios da Segurança Social

• 50% dos benefícios mais 85% do valor do lucro combinado no segundo valor limiar > 50% do valor da renda combinada sobre o primeiro valor limiar, mais 35% do valor do lucro combinado em relação ao segundo valor limiar
• Você pode trabalhar através dos números usando a tabela de benefícios da IRS. Você também pode usar uma calculadora on-line gratuita chamada Quanto do meu benefício da Segurança Social pode ser tributada para obter uma estimativa aproximada do valor em dólares do benefício que precisaria entrar na caixa 20b (caixa do valor tributável) no seu imposto 1040 Formato.
• Taxa de segurança social para casais casados ​​

Vejamos um exemplo para um casal, ambos com 67 anos, que são casados ​​e arquivam em conjunto. Um deles está coletando um benefício de segurança social do cônjuge. Ambos estão aguardando até 70 anos para reivindicar seus montantes de benefícios de aposentadoria completos para que eles possam obter o máximo possível. Ao atrasar, estão levando grandes levantamentos do IRA.

Aqui está um instantâneo de suas fontes de renda.

US $ 10 000 rendimentos brutos da Segurança Social

retirada de US $ 50 000 para o IRA

• Com base na etapa número um acima, isso faz com que seus rendimentos combinados sejam de US $ 55 000 (que exceda o valor máximo mais alto para os casados). Usando o calculador de tributação da Segurança Social gratuito no passo dois acima, 85% de sua Segurança Social serão tributados, ou US $ 8,5 500 que serão inseridos na caixa 20b. Eles não discriminam as deduções, mas usam a dedução padrão e as isenções.
• Sua renda bruta ajustada (AGI) é de US $ 58, 500

O lucro tributável é de US $ 35, 400

• O imposto total devido é de US $ 4, 388
• Após os fundos tributários disponíveis para gastar = US $ 55, 612
• Agora Vejamos esse mesmo casal três anos depois. Ambos têm 70 anos e recebem os montantes completos da Segurança Social. Aqui está um instantâneo de suas fontes de renda.
• US $ 40 000 rendimentos brutos da Segurança Social

$ 20 000 para retirada do IRA

• O seu rendimento combinado é de US $ 40 000 (que está entre os montantes limiares dos casados). Usando o calculador on-line gratuito da Segurança Social, 10% de sua Segurança Social serão tributados, ou US $ 4 000 para entrar na caixa 20b. Eles não discriminam as deduções, mas usam a dedução padrão e as isenções.
• A sua AGI é de US $ 24 000

A renda tributável é de US $ 900

• O imposto total devido é de US $ 90
• Após os fundos tributários disponíveis para gastar = US $ 59, 910
• Em ambos os anos, o casal possui US $ 60 000 renda bruta. No entanto, depois de ambos terem 70 anos, uma vez que uma maior proporção de seus rendimentos vem da Segurança Social, seu passivo fiscal diminui e agora eles têm mais recursos para gastar.
• Devido a esta fórmula de tributação, um casal no suporte de 15% pode achar que pagam impostos a uma taxa marginal muito maior.

Ideia Inteligente - Use o Arbitragem Fiscal para Sua Vantagem

Até 85% dos benefícios recebidos da Segurança Social podem ser tributados, mas nunca 100%. Isso significa que, depois de impostos, um dólar da renda da Segurança Social vale mais do que um dólar de retiradas do IRA.

Se você projetar um plano de renda de aposentadoria que aproveite essa arbitragem fiscal, pode fazer uma grande diferença ao longo dos seus anos de aposentadoria. Você pode pagar menos em impostos e ter mais para gastar.

Há muitas maneiras pelas quais você pode planejar reduzir impostos quando começar a retirar dinheiro. A estratégia mais comum é atrasar o início de seus benefícios da Segurança Social aos 70 anos de idade, ao tomar os levantamentos de IRA ou usar conversões de Roth na década de 60. Não é a melhor opção para todos, mas para muitas famílias, essa abordagem resulta em menos impostos totais durante seus anos de aposentadoria.

Grande parte deste planejamento tem a ver com a forma como outras fontes de renda afetam o quanto de seus benefícios da Segurança Social serão tributáveis.Ao planejar o calendário dessas outras fontes de renda, muitos podem reduzir sua conta de impostos.