O que faz um representante pessoal?

Você será convidado a nomear uma série de fiduciários quando você configurar seu plano de propriedade, e um deles é seu representante pessoal. Este indivíduo é mais comumente chamado de executor ou - se a pessoa que serve é uma mulher - uma executora.

O termo administrador também é usado em alguns estados, mas enquanto os deveres e responsabilidades de um administrador são praticamente idênticos aos de um representante pessoal ou executor, um administrador normalmente se instala em estados de prova.

São propriedades onde o fallecido morreu sem testamento, deixou um testamento sem nomear um representante pessoal, ou o indivíduo que ele escolheu é incapaz ou não está disposto a servir por algum motivo. O tribunal nomeará um administrador para lidar com a sucessão da propriedade nessas situações.

Idealmente, você nomeará um representante pessoal em sua última vontade e testamento, e esse indivíduo será capaz e disposto a servir quando chegar a hora. Mas caso contrário, você pode evitar que o tribunal nomeie um administrador ao nomear um ou mais backups no caso de sua primeira escolha não estar disponível para servir. Claro, você sempre deve verificar com sua primeira escolha também para se certificar de que ele está disposto a assumir a responsabilidade de resolver sua propriedade, o que pode ser considerável.

O que seu representante pessoal será responsável

Embora as leis estaduais de sucessão possam variar, os deveres de seu representante pessoal ou executor incluirão:

• Localizando e salvaguardando seus ativos de sucessão: esses ativos são propriedade que não tem outra maneira de passar para um indivíduo vivo, o seguro de vida e certas contas de aposentadoria com designações de beneficiários passam diretamente aos beneficiários por meio da lei, de modo que não fossem incluídos em sua propriedade de sucessão.

• Data de obtenção de valores de morte para seus ativos de sucessão: isso pode incluir a ordenação de avaliações de coisas como imóveis e interesses comerciais.
• Data de obtenção de valores de morte para ativos não provados: se parecer que sua propriedade deve impostos estaduais, os valores desses ativos também devem ser definidos. A partir de 2016, apenas propriedades brutas com valores superiores a US $ 5. 45 milhões estão sujeitos a impostos estaduais federais, mas alguns estados também impõem impostos patrimoniais. Sua propriedade tributável bruta é o valor total de tudo o que você possui, tanto ativos sucessivos quanto propriedade que passa diretamente para um beneficiário vivo.
• Identificando seus credores e pagando suas dívidas: Isso normalmente inclui a exibição de jornais para alertar todas as empresas e indivíduos para quem você deve dinheiro que você morreu. Eles podem então reivindicar a propriedade pelo que elas são devidas. Seu representante pessoal também deve enviar avisos escritos diretamente a todos os credores que ela possa identificar e localizar.
• Preparação e apresentação de declarações fiscais: Isso incluirá suas declarações finais de imposto de renda pessoal para o último ano da sua vida, tanto federal como estadual, se aplicável. Se a sua propriedade for significativamente maior ou o seu estado impõe impostos sobre a propriedade, o seu representante pessoal também preparará as declarações de imposto sobre a propriedade.
• Pagando as despesas correntes da administração de sua propriedade: suas dívidas, impostos e as despesas operacionais da sua propriedade devem ser pagos antes da conclusão da sucessão. Isso pode exigir que seu representante pessoal venda ou liquite ativos para aumentar o dinheiro.
• Distribuindo o saldo de sua propriedade para seus beneficiários: Isso geralmente requer a apresentação de um ou mais documentos com o tribunal de sucessão, incluindo uma lista dos ativos de sucessão da propriedade e seus valores, bem como uma contabilidade de todas as dívidas, impostos, e as despesas pagas.

Como você pode ver, servir como representante pessoal pode ser uma grande responsabilidade e muitas vezes é um fardo que consome muito tempo. Você deve poder escolher a pessoa certa ou instituição para o trabalho com a ajuda de seu advogado de planejamento imobiliário,

Consulte os seguintes guias passo a passo para saber mais sobre o processo de sucessão:

Como abrir um estabelecimento de provas
Como estabelecer uma propriedade