Quando e por que você precisaria de um advogado fiscal?

Existem contadores e há advogados. Ambos estão lá para ajudá-lo na sua hora de necessidade, mas o termo "advogado" tem um anel mais sinistro, porque isso implica que você não está apenas lutando contra números - você está lutando contra a lei.

Até certo ponto, isso é exato. Os advogados fiscais podem lidar com certas coisas que os contadores não podem, embora você não precise necessariamente estar na luta da sua vida antes que os serviços de um advogado - e não um contador - possam ser úteis.

Os advogados fiscais são advogados que se especializam no campo complexo e técnico da legislação tributária. Eles são os melhores para lidar com problemas complexos, técnicos e legais associados à sua situação fiscal. Um advogado fiscal pode intervir depois de ter um problema, mas consultar um com antecedência também pode ajudá-lo a evitar problemas.

Quando você precisa de um advogado fiscal?

O Internal Revenue Service tem seus dedos em muitas tortas e nem todas elas pertencem a declarações de impostos individuais. Os estados devem apresentar retornos e as empresas também devem fazê-lo. Você pode precisar da ajuda de um advogado fiscal ao lidar com qualquer desses tipos de situações:

• Você antecipa ter uma propriedade tributável quando você morre. A partir de 2017, isso significa que você espera que o valor total da sua propriedade exceda US $ 5. 49 milhões, ou US $ 10. 98 milhões se você é casado, embora este limiar tende a subir anualmente. Seus herdeiros teriam que pagar um imposto estadual de até 40% do saldo sobre esses valores a partir de 2017. Um advogado fiscal pode ajudá-lo a planejar estratégias de planejamento imobiliário para ajudá-lo a ficar abaixo do limite de isenção e evitar uma grande parte do seu Propriedade que vai aos impostos.

• Você está iniciando um negócio. Que tipo de entidade comercial você deve configurar? Você deseja incorporar? Você pode funcionar como um único proprietário? Qualquer configuração de negócio que você escolher terá ramificações de impostos. O advogado pode aconselhá-lo sobre a estrutura e o tratamento tributário de sua empresa, incluindo algumas questões não tributárias que você de outra forma não considerou.
• Você se envolve em negócios internacionais e você precisa de ajuda com contratos, tratamento fiscal e outros assuntos legais.
• Você pretende trazer um processo contra o IRS, você está sob investigação criminal pelo IRS, ou você quer buscar uma revisão independente do seu caso antes do Tribunal Fiscal de U. S. Nestes casos, você vai querer alguém que esteja familiarizado com uma sala de audiências. Embora certos não advogados possam representar os clientes no tribunal, você pode estar melhor com alguém que seja bem versado na lei. Isto é especialmente verdadeiro se você cometeu fraude fiscal, como reivindicar deduções ou créditos que você realmente não tinha direito. Seu relacionamento com seu advogado e qualquer coisa que você diz ou confia nele é normalmente privilegiado.Isso significa que ele não tem nenhuma obrigação legal ou dever de divulgá-lo ao tribunal. Isso nem sempre é verdade para os contadores.

O que você deve procurar

Os advogados fiscais devem ter um diploma de Juris Doctor, comumente referido como J. D. Eles devem ser admitidos na barra de estado. Mas estes são apenas os requisitos mínimos para praticar qualquer tipo de lei. Além disso, os advogados fiscais devem ter treinamento avançado em direito tributário. A maioria terá um diploma de mestrado em Direito (LL. M.) em tributação, referido como LL. M.

Alguns advogados fiscais também têm antecedentes em contabilidade, embora não se envolvam com a elaboração de declarações fiscais para a maior parte. A sua experiência é mais focada nas implicações legais das situações tributárias, não poupando-lhe o maior número possível de impostos. No entanto, se você está enfrentando uma contabilidade complexa, bem como um assunto legal, você pode querer procurar um advogado que também é um contador público certificado para que você possa cobrir ambas as bases. Eles são raros e muitas vezes são caros, mas estão lá fora.

Perguntas a fazer

Aqui estão algumas coisas que você pode querer garantir quando você se encontra inicialmente com um advogado fiscal potencial:

• Ele é admitido na barra de estado?
• Em que ele se especializa?
• Quanto custa o advogado?
• Se ele não pode ajudá-lo pessoalmente, ele pode encaminhá-lo para outro advogado fiscal que possa estar mais familiarizado com seu tipo de problema?

Assistência legal gratuita e de baixo custo

As clínicas fiscais fornecem assistência jurídica gratuita ou de baixo custo aos contribuintes de baixa renda em toda a U. S. As clínicas fiscais são financiadas em parte por subsídios do Defensor Nacional do Contribuinte. Você pode encontrar uma lista completa de clínicas fiscais de baixa renda no site do Advogado do Contribuinte.