Vídeo: Como ser um conservador - Roger Scruton (audiobook) 2026
O que é uma anuidade de presente de caridade?
É uma oferta atraente. Ajude uma instituição de caridade favorita e também receba renda pelo resto da vida com uma anuidade de presente de caridade.
Você viu anúncios de AARP e Consumer Reports; obteve correspondências de sua alma mater e a organização sem fins lucrativos que doa a cada ano.
Às vezes chamado de "Plano de renda com vida", quase todas as organizações sem fins lucrativos maiores anunciam essas anuidades de presente de caridade como forma de beneficiar uma organização cujo trabalho você deseja apoiar e como uma maneira de investir com segurança com um retorno previsível.
Mas você deve pegar a isca? Esses tipos de anuidades não são para todos, mas podem ser atraentes para as pessoas que se aproximam da aposentadoria que têm poupanças ou investimentos saudáveis e uma mentalidade altruísta.
Como as aposentadorias funcionam
Você dá um presente de dinheiro, títulos ou outros ativos para uma instituição de caridade. Ele entra em uma anuidade que paga uma taxa de juros garantida de cerca de 5-9% ao ano para o beneficiário (você e seu cônjuge geralmente). Na sua morte, a organização sem fins lucrativos consegue manter o que resta da soma original.
O Conselho Americano de Anuidades de Presentes estabelece as taxas que orientam os pagamentos de anuidades. Estes são definidos para que a organização sem fins lucrativos acabe com cerca de metade da contribuição inicial do doador.
As anuidades de caridade comumente pagam em uma certa idade, geralmente 50 e acima. Uma parcela dos pagamentos de anuidades é isenta de impostos, e você pode tomar uma dedução de imposto de renda inicial para o presente.
Você também pode pagar ganhos tributáveis em ações ou propriedades apreciadas ao longo de sua expectativa de vida em vez de pagar imposto sobre ganhos de capital imediatamente do jeito que você faria se você vendeu esse imóvel para outros fins.
O que se importa com
As anuidades de presentes envolvem uma transferência irrevogável de ativos. Você não pode obter o seu presente de volta uma vez que você financia uma anuidade. Você também está preso com a taxa de juros quando financia a anuidade. Não vai subir quando as taxas de juros ou aumento da inflação.
Por outro lado, a taxa de juros também não vai diminuir, e você consegue apoiar uma instituição ou causa querida.
Os doadores podem receber pagamentos imediatamente (embora muitas organizações sem fins lucrativos não permitem pagamentos até que você tenha mais de 55 anos) ou adiar pagamentos até uma data posterior. Quanto mais velho você é, maior a taxa. O que você recebe também dependerá de garantir uma anuidade de presente apenas para você ou incluir seu cônjuge.
Se você adiar os pagamentos de anuidades, uma dedução fiscal ainda pode ser tomada quando você faz a doação e o presente pode ser apreciado sem ser tributado.
Você pode verificar o site da ACGA para ver quais taxas são recomendadas atualmente.
Anuidades de presentes geralmente são financiadas com uma contribuição mínima de pelo menos US $ 5 000 a US $ 10 000.Anuidades de presentes de caridade podem ou não pagar, bem como anuidades comerciais, dependendo do clima de taxa de juros atual.
As anuidades são apoiadas pelos ativos da instituição de caridade, então você deve examinar completamente a força financeira da instituição antes de financiar uma anuidade. Pergunte às organizações sobre seus níveis totais de ativos e para registros de anuidades inadimplentes. Os padrões de anuidade de presentes, devido a insolvência, são raros, no entanto.
Você deve consultar o seu consultor financeiro, contador ou advogado para se certificar de que uma anuidade de presente funciona melhor para você.
O que é um Trust de liderança de caridade?
Uma confiança de liderança de caridade é uma ferramenta de planejamento filantrópico e imobiliário.
Um doador pode transferir ativos, como dinheiro, ações e obras de arte, para um fideicomisso por um prazo definido de anos. Todos os anos, os pagamentos são feitos da confiança para a instituição de caridade designada pelo doador.
É chamado de confiança principal porque a instituição de caridade tem direito ao principal (ou primeiro) interesse no bem de confiança, e o beneficiário não caritativo recebe o restante (ou segundo em linha) de juros.
Uma vez que o mandato da confiança expira, o que resta é para os herdeiros do dono, sem impostos federais sobre donos e imóveis. Obviamente, o uso desta ferramenta tem benefícios significativos para um doador e seus herdeiros, mas também é uma forma de apoiar uma organização sem fins lucrativos preferida, como sua alma mater, para pesquisar mais uma determinada doença ou para apoiar uma organização de direitos humanos.
O IRS define a taxa que os ativos devem crescer na confiança. Esta taxa é chamada de taxa de "obstáculo" por planejadores de imóveis porque qualquer ganhos além disso geralmente podem passar para os herdeiros isentos de impostos.
A taxa é ajustada mensalmente pelo IRS, mas permanece bloqueada pelo comprimento da confiança.
Dois tipos de fiduciários de liderança de caridade
Os fideicomissos de leads de caridade são de dois tipos: anuidades de milho de beneficência confiam e lead de caridade unidades . No primeiro tipo, o doador estabelece um presente anual fixo para as instituições de caridade nomeadas. Na unidade monetária, as instituições de caridade recebem uma porcentagem do valor da confiança a cada ano. Isso significa que esses benefícios flutuam com base nos retornos ou perdas de investimento da confiança.
Os fianças de anuidade são os mais populares porque os pagamentos de caridade são corrigidos. Na moeda, os ativos crescem, e a porcentagem de caridade usa cada vez mais dinheiro, deixando assim menos para os herdeiros.
Como os impostos funcionam com um Trust de liderança de caridade
Um doador que estabelece qualquer tipo de confiança pode tomar uma dedução de imposto de renda inicial com base nos pagamentos da confiança para a instituição de caridade. O doador pode optar por renunciar a essa dedução, no entanto, porque exige que o doador pague impostos sobre os ganhos de investimento da confiança.
Desvantagens para uma confiança de chumbo de caridade
Os fundos fiduciários de caridade são irrevogáveis. Uma vez que você coloca ativos ou dinheiro, eles não podem ser retirados. Se os ativos da confiança diminuírem, o valor deixado para os herdeiros pode ser menor porque a confiança deve fazer seu pagamento de caridade, não importa o que o mercado esteja fazendo.
O dinheiro para os herdeiros é um presente tributável e reduz sua isenção de imposto de propriedade.
O cronograma de mercado é crucial ao criar um Trust Charitable Lead Trust. Consulte um planejador imobiliário para se certificar de que é do seu melhor interesse e de seus herdeiros.
Este artigo é apenas para fins informativos. Não se destina a ser um aconselhamento jurídico. Verifique outras fontes, como o IRS, e consulte um advogado ou um contador.
Recursos:
Anuários de doações de caridade, Nolo Press
American Council On Gift Annuities
Planejado Giving Design Center
Charitable Lead Trust, Nolo Publishing
Charitable Lead Trusts, Planejado Dando Design Center <
Anuidades de doações de caridade Informações
Anuidades de presentes de caridade garantem um fluxo de renda ao longo da vida, ao mesmo tempo que oferecem benefícios fiscais, ao doar dinheiro para uma instituição de caridade ou sem fins lucrativos .
Deduções fiscais para doações internacionais de caridade
O dons de caridade não conhece limites geográficos. Mas há implicações fiscais. Aqui é como ajudar, mas ainda obter uma dedução fiscal.
Quais são os requisitos dos fideicomissos de resgate de caridade?
Aprenda quais são os requisitos necessários para criar uma confiança efetiva no restante de caridade. Os segmentos de caridade restante têm requisitos muito específicos que devem ser atendidos.