Designação de beneficiário para contas de aposentadoria

Construir ativos para a aposentadoria pode parecer um desafio suficiente, mas designar os beneficiários para herdar esses recursos pode trazer um conjunto de considerações inteiramente novo para o mix.

Embora possa parecer simples usar o primeiro nome que vem à mente (um cônjuge, uma criança ou um irmão) no formulário de designação do beneficiário, você deve conhecer as ramificações primeiro. Aqui está um guia sobre o que está envolvido.

Fundamentos da Designação do Beneficiário

A maioria dos planos de aposentadoria, anuidades e pólizas de seguro de vida permitem que você decida o que deve ser do seu patrimônio em caso de sua morte.

Eles fazem isso pedindo que você designe os beneficiários.

O principal beneficiário (ou beneficiários) herdar primeiro. Se eles estão mortos ou se eles morrem com você, seus ativos em vez disso irão para qualquer beneficiário secundário que você designou. Estes beneficiários secundários são frequentemente referidos como beneficiários contingentes nos formulários de conta.

Para designar beneficiários, você precisará nomear nomes, e você precisará determinar qual porcentagem de seus ativos irá para cada beneficiário.

Os beneficiários podem incluir aqueles que primeiro se lembraram - cônjuges, filhos e outros parentes. Alternativamente, eles podem incluir amigos, fundos de confiança, instituições de caridade e instituições.

Esteja ciente de que as designações dos beneficiários geralmente se tornam ativas imediatamente após a morte e anulam qualquer informação sobre os recursos herdados fornecidos em sua vontade. Isso significa que seus ativos não terão que passar por sucessão, um processo legal que pode levar muito tempo e possivelmente muito caro.

Mas também significa que você precisa garantir que suas designações de beneficiários atuais reflitam seus desejos mais recentes, porque sua vontade não pode substituí-los. É uma boa idéia rever seus beneficiários designados todos os anos, para todas as suas contas. Também é importante atualizar a informação do seu beneficiário após qualquer alteração importante da vida, como o casamento, o divórcio ou o nascimento de uma criança.

O que considerar neste processo

Os cônjuges geralmente podem herdar ativos uns dos outros sem gerar impostos estaduais ou, no caso de contas de aposentadoria, serem forçados a tomar pagamentos obrigatórios obrigatórios. (Se o cônjuge herdeiro virou 70 1/2, as regras normais de distribuição da conta de aposentadoria se aplicam - verifique com o seu consultor fiscal para obter detalhes, uma vez que as regras são complexas.)

Outros herdeiros, no entanto, podem enfrentar algumas conseqüências.

A carga de muitos ativos para alguns herdeiros pode tornar os países herdeiros sujeitos a pagar o imposto estadual federal. Manter seus potenciais herdeiros informados sobre suas intenções permite que eles planejem em conformidade.

Muitos tipos de planos de aposentadoria, incluindo 401 (k) s e a maioria das formas de contas de aposentadoria individuais, forçará seus beneficiários a tomar o dinheiro agora em um pagamento fixo e pagar impostos sobre o valor total ou tomar o imposto tributável exigido distribuições a cada ano em montantes baseados nas tabelas de expectativa de vida do Internal Revenue Service.Roth IRAs estão isentos porque você já pagou impostos sobre o dinheiro neles.

Uma maneira de evitar impostos sobre sua herança é designar uma instituição de caridade ou um grupo sem fins lucrativos, como uma fundação universitária, como seu herdeiro. Se você fizer isso, não há imposto sobre a transferência ou sobre o uso futuro do seu dinheiro.

Criando uma Confiança para Menores ou Outros

Crianças menores de idade, um grupo que pode incluir alguém com até 21 anos em alguns estados, não pode herdar diretamente ativos de uma anuidade, um plano de aposentadoria ou uma apólice de seguro de vida. Exemplos de dois tipos de trusts criados para menores ou outros incluem uma confiança testamentária e uma confiança viva revogável. Consulte com um advogado, se necessário, para criar fundos para eles. A confiança que você criou então pode ser nomeada em sua lista de beneficiários.

Você também pode querer criar relações de confiança para beneficiários com deficiência mental, se eles são incapazes de lidar com seus próprios assuntos. Esses tipos de trusts são muitas vezes referidos como uma confiança de necessidades especiais.

Resumo

Há muitas considerações importantes a serem feitas ao escolher os beneficiários para uma conta de aposentadoria, anuidade ou apólice de seguro de vida.

Certifique-se de tomar o tempo necessário para revisar suas eleições com cuidado para se certificar de que seus desejos estão atualizados e para ajudar seus entes queridos a evitar futuras dores de cabeça.