Quanto diferentes Roth IRA Retira Trabalho

Além dos planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador, as contas individuais de aposentadoria (IRAs) são talvez uma das melhores ferramentas de poupança de aposentadoria disponíveis. Os IRAs fornecem crescimento diferido de impostos sobre ativos investidos entre outros benefícios, dependendo do tipo de IRA. Os IRAs tradicionais oferecem deduções fiscais sobre as contribuições, bem como o crescimento diferido de imposto que permite que essas contas aproveitem plenamente o interesse de composição.

Roth IRAs, por outro lado, não oferecem deduções fiscais sobre as contribuições, uma vez que as contribuições para a conta devem ser pós-impostos. Mas, em troca, os proprietários de contas da Roth IRA não oferecem apenas o mesmo crescimento diferido de seus ativos, mas também distribuições e retiradas isentas de impostos. Veja como os levantamentos Roth IRA funcionam.

Distribuição qualificada sem impostos Roth IRA Retiros

Desde que tenha atingido pelo menos a idade de 59½ e tenha tido a sua conta Roth IRA aberta por pelo menos cinco anos, toda a sua retirada Roth IRA é isento de impostos. Na verdade, será considerado uma distribuição qualificada. Embora essa combinação de critérios seja talvez a mais comum para obter uma distribuição qualificada de um Roth IRA, existem vários outros cenários em que as retiradas são consideradas qualificadas e, portanto, são isentas de impostos:

• Se você estiver desativado
• Se a retirada for paga ao seu beneficiário ou a sua propriedade após a sua morte
• Se a retirada atender aos requisitos de "primeira casa" do IRS

Esse imposto - a renda livre na aposentadoria está entre os maiores benefícios de um Roth IRA, mas ao contrário dos IRAs tradicionais, você não precisa esperar até a aposentadoria para retirar sua penalidade de ativos e isentos de impostos.

Retorno sem impostos de Roth IRA Retiros

Como nenhuma contribuição de Roth IRA é dedutível de impostos como um IRA tradicional, a maioria das retiradas de Roth IRA não serão tributadas.

Não há imposto devido em qualquer retirada de Roth IRA se o valor total que você retirar for menor que o valor que você já contribuiu, não importa sua idade. Por exemplo, se, ao longo de vários anos, suas contribuições anuais totalizam US $ 20.000 e, posteriormente, retire US $ 5.000, nenhuma retirada será tributável, pois é considerado um retorno da sua contribuição original. No jargão de impostos, uma retirada de contribuições anteriores é considerada um retorno de base.

Dito isto, existem alguns cenários em que você pode ser avaliado como um imposto de distribuição inicial como uma penalidade na retirada de Roth IRA.

Retiradas de IRA de Roth Penalizadas

Usando o mesmo cenário de exemplo acima, se você retirasse mais de US $ 20.000, você já contribuiu para o Roth IRA, o que significa que você também estava retirando ganhos antes de atingir 59 anos de idade , parte da sua retirada ficaria sujeita a impostos e um imposto de 10% para distribuições antecipadas.O mesmo será dito para quaisquer levantamentos de Roth IRA acima de sua base (contribuições) nos primeiros cinco anos de contribuição para a conta. Esta regra é conhecida coloquialmente como a regra de cinco anos. A regra de Roth de cinco anos não é tão direta como você poderia pensar, uma vez que satisfazer a regra de cinco anos pode levar até menos de cinco anos, de acordo com a definição do IRS.

Para tornar as coisas mais complicadas, os ativos de conversão Roth IRA seguem sua própria linha de tempo separada para a regra de cinco anos.

Se os fundos Roth IRA forem adicionados através de uma conversão Roth IRA, esses fundos especificamente devem cumprir a própria regra de cinco anos. Como tal, se você converter um Roth IRA e, em seguida, levar alguns desses valores convertidos no próximo ano, sua retirada seria tributável.

A penalidade de distribuição antecipada de 10%

Além do imposto de renda regular, uma penalidade de distribuição antecipada de 10% é avaliada nas distribuições que são feitas se o titular da conta ainda não atingiu a idade de 59½. No entanto, a penalidade de distribuição antecipada de 10% só será avaliada em retiradas que são tributáveis. Como tal, quaisquer retiradas que são retornos de base não estão sujeitas à penalidade de distribuição antecipada, mesmo que o contribuinte tenha menos de 59½.

Se você tiver dúvidas sobre os levantamentos tradicionais do IRA, não se esqueça de verificar este artigo sobre os levantamentos regulares do IRA.