Dicas para calcular subsídios e preparar o formulário W-4

Você vê isso com cada cheque de pagamento - seu lucro líquido é reduzido, pois seu empregador tira os impostos federais e estaduais do seu salário bruto. Ele retém os impostos, em seguida, envia o dinheiro para o governo em seu nome.

Então, como seu empregador sabe quanto reter? Você diz a ele. Entre outras coisas, o Formulário W-4 diz ao seu empregador quantas subsídios você deseja reivindicar. Isso permite que você tenha um grau de controle sobre a quantidade de sua renda que você deseja reter, com base nos subsídios que você reivindica.

Estas provisões ajustam a parcela de sua renda que está sujeita ao imposto de renda federal.

Você será solicitado a preencher um Formulário W-4 quando começar um trabalho pela primeira vez. Os funcionários também podem enviar um novo Formulário W-4 a qualquer momento durante o curso de seu emprego, se quiserem mudar seus subsídios de retenção.

Dificuldade: Média

Tempo necessário: 10 a 50 minutos

Veja como:

Baixe o formulário W-4 no site do IRS. Está em formato PDF e você pode digitar suas informações diretamente no documento em seu computador e depois imprimi-lo. Mas é uma boa idéia manter uma cópia do seu formulário W-4 mais recente em seu computador para uso futuro. Use o botão Salvar para salvar uma cópia do arquivo em seu disco rígido quando o PDF é carregado no seu navegador da Web, então abra o arquivo baixado e digite suas informações. Você pode restaurar o rascunho acabado depois de preenchê-lo.
Veja as duas páginas do formulário para se familiarizar com isso. Há algumas instruções breves na primeira página, seguidas de uma planilha de Subsídios Pessoais e, então, do Formulário W-4 atual que você dará ao seu empregador. Existem duas folhas de trabalho mais na segunda página: a planilha de Deduções e Ajustes e a planilha de Dois Empregos / Trabalhos Múltiplos. No final da segunda página, abaixo dessas planilhas, há duas tabelas que se relacionam com a planilha Two-Earners / Multiple Jobs.

Comece com a planilha de Subsídios Pessoais na primeira página, completando as linhas A a H. As perguntas feitas nestas planilhas referem-se ao ano fiscal atual, e são muito bonitas em preto e branco. Quantos dependentes você tem? Você estará arquivando seus impostos como chefe de família? Esta planilha também lhe pergunta sobre alguns créditos fiscais que você pode ser elegível, o que pode ter um impacto significativo no seu passivo tributário no final do ano e, por extensão, quanto deve ser retido no seu cheque de pagamento. Se você antecipar a dedução padrão e as isenções pessoais apenas sem outras deduções, você pode transferir o número resultante na Linha H para a Linha 5 da W-4 e pular para o Passo 7 abaixo.
Se você antecipar que você terá uma quantia significativa de renda diferente dos salários desse empregador, e / ou você acha que irá reclamar ajustes na receita ou detalhar suas deduções, continue na folha de cálculo de Deduções e Ajustes.Caso contrário, avance para a folha de cálculo Two-Earners / Multiple Jobs explicada na Etapa 6.
Trabalhe através das linhas 1 a 10 da planilha Deduções e Ajustes. Você pode precisar da ajuda de algumas planilhas encontradas na publicação do IRS 505, retenção de impostos e imposto estimado, para completar alguns cálculos. Você também pode ter que se referir à sua declaração de impostos do ano anterior para ajudá-lo a estimar a receita não salarial, os ajustes ao resultado ou as deduções detalhadas.
A folha de cálculo Two-Earners / Multiple Jobs é usada para pessoas não casadas com mais de um trabalho e para casais que planejam arquivar em conjunto e têm dois ou mais empregos entre eles. Trabalhe através das linhas 1 a 9 desta planilha. Você pode ter que consultar as tabelas abaixo para obter ajuda.
Agora você possui um número que representa seus subsídios de retenção. Se você quiser, você pode verificar este número para ver se ele fornece a quantidade certa de retenção para você. Comece com o montante exato de dinheiro que será retido a cada período de pagamento usando os subsídios de retenção que você acabou de calcular. Você pode ter que usar uma calculadora de folha de pagamento online. Você precisará de uma taxa de pagamento atual.
Usando o calculador de folha de pagamento, descubra quanto o imposto de renda federal será retido usando os subsídios de retenção que você acabou de calcular. Em seguida, multiplique esse número pelos períodos de pagamento remanescentes no ano e adicione em quanto o imposto federal foi retido no acumulado do ano. O resultado é a sua retenção de imposto federal esperada para o ano. Compare esse número com seu imposto fiscal esperado para o ano completo, que você também terá que calcular.
Você pode calcular o seu passivo fiscal esperado usando planilhas na Publicação 505 ou o recurso de planejamento tributário do seu software de imposto. Ao comparar sua retenção no ano para o seu passivo tributário para o ano, você pode descobrir se sua retenção será mais do que sua responsabilidade tributária - o que resultará em um reembolso - ou menor do que seu passivo tributário para que você deva um saldo para o IRS. Agora você pode ajustar sua retenção para cima ou para baixo para trazer seu reembolso ou saldo esperado devido dentro de um intervalo aceitável para você.
Preencha o restante do Formulário W-4 e entregue-o ao seu empregador. Se você está iniciando um novo emprego, seu empregador usará essas informações para calcular sua retenção de imposto no primeiro salário. Se você estiver enviando um Formulário W-4 revisado, seu empregador deve fazer as mudanças o mais rápido possível e prático. Tecnicamente, o prazo é o início do primeiro período de folha de pagamento que termina 30 ou mais dias depois de ativar o W-4.

Dicas: Tente usar a calculadora de retenção no site do IRS se isso tudo deixa você se sentir um pouco sobrecarregado, ou use isso em conjunto com essas etapas.

E não negligencie a revisão do seu cheque de pagamento após a entrada em vigor das licenças de retenção. Você está tentando alcançar esse equilíbrio perfeito entre a retenção suficiente para que você não tenha um passivo fiscal no final do ano e ainda tenha o suficiente para pagar em casa para viver confortavelmente.

Aviso: Existe um procedimento especial para preencher o formulário W-4 se você for um estrangeiro não residente. Você pode consultar as Instruções especiais para o Formulário W-4 para funcionários estrangeiros não residentes no site do IRS ou pedir um profissional de impostos para assistência.