Como a Taxa de Imposto de Porcentagem zero funciona em ganhos de capital

Cada vez que escrevo sobre a taxa de imposto de ganhos de capital de zero por cento, alguém diz: "Não sabia que havia uma taxa de imposto de zero por cento sobre ganhos de capital de longo prazo. "Sim, há, desde 2008. O problema é que a maioria das pessoas acaba com ganhos de capital que são tributados em zero por cento por acidente.

Com o planejamento, há algumas coisas que você pode fazer de propósito para obter ganhos sem impostos em seu dinheiro. A colheita de ganhos de capital é um processo de venda intencional de um investimento que terá um ganho de capital de longo prazo nos anos em que esse ganho não será tributado.

O ganho não é tributado quando ocorre em um ano em que você está no suporte de imposto de ganhos de capital zero por cento. Veja como funciona.

Como a taxa de porcentagem zero funciona

A taxa de imposto de zero por cento sobre ganhos de capital aplica-se a pessoas na taxa de imposto marginal de 15% ou abaixo. Em 2017, isso aplica-se aos arquivadores de impostos casados ​​com renda tributável até US $ 75, 900 e declaradores de impostos com renda tributável até US $ 37,950.

Embora seu rendimento tributável seja normalmente um pouco mais alto, há muitas vezes muitos anos em que ocorrem anos de imposto de renda mais baixos e, às vezes, você pode fazer um ano de imposto baixo com antecedência na aposentadoria, escolhendo que contabilizar retiradas de cada ano.

Oportunidades fiscais

As oportunidades de planejamento tributário mais comuns ocorrem se você estiver:

Temporariamente desempregado.

• Uma pessoa de vendas cuja renda varia de ano para ano.
• São entre as idades de 55 e 70 e podem em breve fazer a transição para a aposentadoria ou já estão aposentados.

Digamos que você é casado e este ano sua renda tributável (que é calculada depois de subtrair suas deduções detalhadas ou dedução padrão) será de cerca de US $ 60.000. Agora você tem espaço para mais renda antes de atingir o topo da faixa de impostos de 15%; $ 15, 900 de espaço para ser exato.

Se você possui ações ou fundos mútuos em uma conta sem aposentadoria e alguns deles têm ganhos não realizados de longo prazo, você tem uma oportunidade de planejamento tributário.

Você pode trocar seu investimento por algo semelhante (para que sua alocação de portfólio e tolerância de risco permaneçam sobre o mesmo), e esse ganho não realizado agora se torna um ganho realizado. Neste exemplo, você pode ter até US $ 15, 900 de ganhos realizados e não pagar imposto de renda sobre eles.

Trabalhos de casa recomendados

Existem algumas coisas que você deseja verificar antes de começar a obter ganhos de colheita.

Os fundos mútuos distribuem ganhos de capital no outono de cada ano. Alguns fundos distribuem seus ganhos até meados de dezembro. Se você possui fundos administrados por impostos ou fundos indexados, os ganhos provavelmente serão mínimos, mas os fundos que não são gerenciados com impostos em mente podem gerar grandes ganhos.Você precisa saber qual será esse ganho antes de ir realizando intencionalmente ganhos adicionais.

1. Verifique sua declaração de imposto para ver se você tem uma perda de capital que está sendo transferida de um ano anterior. Se você tivesse perdas passadas, eles continuam indefinidamente. As perdas são usadas pela primeira vez para compensar ganhos. Se você não tiver ganhos, então $ 3 000 de uma perda de capital podem ser usados ​​para compensar a receita ordinária. Se você tiver perdas de capital que estão sendo transferidas e você percebe ganhos, seus ganhos usarão primeiro todas as suas perdas antigas. Isso está bem, mas pode não ser a melhor estratégia para você.
2. Certifique-se de ter uma estimativa precisa do seu retorno de imposto. A menos que você seja uma pessoa financeira, acho melhor trabalhar com um consultor fiscal ou financeiro para essas projeções, mas alguns gostam de correr vários cenários através do software de preparação de impostos on-line para fazer seu planejamento.
3. Benefícios da colheita de ganhos para aposentados

A colheita de ganho pode ser uma maneira eficaz de obter ganhos isentos de impostos, mas para que ele funcione, você deve construir o hábito de projetar impostos e procurar oportunidades de impostos a todos e cada um cair. Ao fazer isso de forma consistente, você pode reduzir sua conta fiscal durante seus anos de aposentadoria, o que significa que mais de sua renda de aposentadoria vai no seu bolso.