Pagando impostos sobre dividendos ETF incluindo ETNs

Como você sabe, um dos principais benefícios dos ETFs é a vantagem fiscal que detém sobre os fundos mútuos. Os ETFs são mais eficientes em termos de impostos devido à sua construção e à forma como o IRS os classifica. Especificamente, os impostos sobre o ganho de capital só são realizados em um ETF quando o investimento inteiro é vendido, enquanto um fundo mútuo incorre em impostos de capital a cada tempo em que os ativos do fundo são vendidos. No entanto, quando se trata de pagar impostos sobre dividendos ETF, a história é um pouco diferente.

E para aqueles que são novos para este conceito, um ETF de dividendos consiste em ações que pagam dividendos e geralmente acompanha um índice de dividendos. As ações do fundo ou índice são selecionadas com base em seu rendimento de dividendos. Alguns ETFs aplicam uma estratégia geral de dividendos que cobre o mercado como um todo, ou podem ser segmentados.

Por exemplo, existem alguns ETFs de dividendos baseados na capitalização de mercado das ações incluídas, e há algumas baseadas em localização, como um ETF de dividendos específico do país ou um mercado emergente ETF de dividendos.

Então, agora com essa explicação, vamos falar sobre os diferentes tipos de dividendos ETF …

Dividendos ETF qualificados

Existem dois tipos de dividendos que as ações em um ETF podem emitir. Dividendos qualificados e dividendos não qualificados. Para que um dividendo ETF seja tributado como qualificado, o patrimônio líquido no fundo que paga o dividendo deve ser detido pelo investidor por mais de 60 dias durante o período de 121 dias que começa 60 dias antes da data do ex-dividendo.

Além disso, não pode estar na lista de dividendos não qualificados, e deve ser paga por uma U. S. ou uma empresa estrangeira qualificada.

A taxa de imposto sobre os dividendos qualificados é de 5% a 15%, dependendo da sua taxa de imposto de renda. Se você tiver uma taxa de imposto de renda de 25% ou mais, seu dividendo qualificado é tributado em 15%.

Se sua taxa de imposto de renda for inferior a 25%, seus dividendos qualificados são tributados em 5%. Até agora, tão bom.

Dividendos ETF não qualificados

Os dividendos não qualificados são os pagamentos que não atendem às qualificações discutidas acima. Em outras palavras, eles são dividendos que o governo não considera dividendos verdadeiros. Alguns exemplos incluem dividendos nas contas do mercado monetário, dividendos sobre ganhos de capital de fundos mútuos de curto prazo, juros de sua cooperativa de crédito, dividendos no seu IRA e dividendos de REITs (fundos de investimento imobiliário). No caso de dividendos não qualificados, esses pagamentos são tributados em sua taxa de imposto de renda normal. Então, se você tiver dividendos não qualificados dos ETFs em seu portfólio, eles terão uma carga tributária mais pesada do que os dividendos normalmente qualificados desses títulos.

Manter o controle de seus Dividendos

Conhecer a diferença entre dividendos qualificados e não qualificados é muito importante em relação aos ETFs.Depois de entender o conceito, você precisará colocar esse conhecimento para usar à medida que você rastreie os pagamentos de dividendos para todas as ações em seus ETF de dividendos (uma planilha pode ser útil). Depois de ter tudo descoberto, você pode preencher seus formulários fiscais corretamente e arquivar seu retorno.

Ou você pode fazer o que a maioria dos investidores fazem e contratar um bom contador fiscal. Espero que seus ganhos cubram sua taxa.

Tal como acontece com qualquer investimento, é importante conhecer todas as implicações envolvidas. Então, antes de começar com ETFs, certifique-se de entender como eles vão afetar sua declaração de imposto.

E se você está procurando um ETF de dividendos, você chegou ao lugar certo. Os fundos de dividendos estão ganhando popularidade devido à sua capacidade de criar um fluxo de receita, bem como um hedge contra a inflação e alguns tipos de risco. Então, se você estiver considerando dividendos ETFs para sua estratégia de negociação, então você quer ver alguns ETF de dividendos em ação. Bem, não procure mais do que a minha Lista de ETFs de dividendos