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QLACs foram projetados em 2014 como um novo produto para obter rendimentos mais tarde.
Ao construir uma estratégia de renda, você precisará de renda agora ou renda mais tarde. Você quer que os pagamentos de renda comecem imediatamente ou em um momento específico no futuro. Um QLAC resolve o rendimento mais tarde, precisa usar fundos de um IRA tradicional. Se o seu portfólio precisa preencher uma lacuna na renda em algum momento do futuro, é uma boa idéia entender essa opção.
1 de julho st , 2014, o Departamento do Tesouro e o IRS aprovaram o uso de QLACs.
Contratos qualificados de anuidade de longevidade podem ser comprados com dinheiro de planos específicos de aposentadoria de funcionários e IRAs tradicionais. A limitação do limite atual é o menor de 25% do total de seus ativos de IRA Tradicionais (não Roth) ou US $ 125.000. Portanto, se você tiver total IRA de US $ 500.000, então poderá comprar um QLAC em US $ 125.000. Se o seu total O saldo do IRA é de US $ 200.000, então o montante QLAC aprovado seria de 25% desse saldo, ou US $ 50.000. Obteve?
Em 2004, as anuidades de longevidade (rendas de renda diferida) foram introduzidas para resolver as necessidades de renda futura.
A parte "LA" de QLAC significa Longevity Annuity. Com uma anuidade básica de longevidade, você pode diferir tão pouco quanto 2 anos e até 45 anos em uma conta não-IRA. Não há anexos no mercado, nem volatilidade, nem taxas anuais. As anuidades de longevidade estão incluídas na família de renda fixa, de modo que também não há partes móveis complexas.
A estratégia simplista de transferência de risco que a estratégia de rentabilidade da longevidade oferece, foi atraente para o IRS e o Departamento do Tesouro. A estrutura simples não é uma qualidade de anuidades variáveis ou indexadas, e é por isso que ambas não foram qualificadas sob o banner QLAC, pois são simples, menos simples.
A exclusão é uma coisa boa para o consumidor, embora a indústria de anuidades esteja lutando contra uma luta não factual e gerada pelo dinheiro pela inclusão desses dois tipos de produtos.
QLACs diferem pagamentos de RMD para 85 anos, o menor de 25% do seu IRA, ou US $ 125 000.
Isso não significa que você deve adiar para 85, mas esse é o limite. Este é um grande problema porque normalmente na idade de 70 ½, você deve tomar distribuições mínimas necessárias (RMDs) do seu IRA tradicional. Essas distribuições são tributadas nos níveis normais de imposto de renda. Os QLACs permitem que você adie essa exigência no dinheiro detido no contrato. O resultado dessa regra é o pagamento de impostos mais baixos sobre as retiradas de RMD de anuidades. Os ativos QLAC NÃO são contados como parte do seu cálculo RMD. Pode aumentar bastante com o tempo. Se você tiver um IRA de US $ 500.000, então compre um QLAC de US $ 125.000, sob as limitações do prêmio, você então calcularia seus RMDs no valor de US $ 375.000 restantes.
As estratégias QLAC são adaptadas à sua situação específica.
Você pode escolher quando deseja que a renda comece. Você também tem a capacidade de adicionar seu cônjuge à garantia de renda vitalícia e também criar benefícios para a morte. Algumas ofertas da QLAC permitem anexar um aumento contratual do COLA (custo de vida) ao fluxo de renda.
Isso acontece no momento da aplicação, e você tem a capacidade de escolher o aumento percentual. No entanto, se você adicionar um COLA à sua política QLAC, seu pagamento inicial será menor do que se você não escolher este aumento contratual. As empresas da anuidade têm os grandes edifícios por um motivo, certo?
QLACs funcionam bem e são semelhantes aos pagamentos de segurança social e pensões.
As garantias de renda QLAC devem ser parte de suas estratégias gerais de "piso de renda" e trabalhar em combinação com seus pagamentos e pensões da Segurança Social (se for tão afortunado). Na minha opinião, os QLACs devem ser utilizados como "preenchimentos de lacunas" contratuais para as necessidades de renda, proporcionando um fluxo de renda garantido que você não pode sobreviver. Se as limitações do prémio QLAC não podem preencher completamente esse hiato necessário, então você pode usar uma anuidade de longevidade fora do seu IRA para garantir contratualmente essa meta de renda.
O QLAC está aqui para ficar, e se você precisar de uma renda garantida no futuro (aka: "renda mais tarde"), então pode fazer sentido olhar mais de perto.
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