10 Principais coisas a saber sobre a tributação do fundo mútuo

Como faço para reduzir os impostos sobre fundos mútuos? Quais tipos de fundos são melhores para contas tributáveis? Por que recebi um 1099? Compreender a tributação de fundos mútuos irá ajudá-lo a melhorar seus retornos globais ao ser um investidor mais inteligente.

Como eles dizem: "Nada é seguro na vida senão a morte e os impostos". No entanto, os impostos podem ser minimizados ou mesmo evitados em relação ao investimento em fundos mútuos. Portanto, com o conhecimento do básico sobre tributação de fundos mútuos, você poderá aumentar seus retornos globais da carteira de investimentos.

Aqui estão as 10 coisas mais importantes a serem conhecidas sobre a tributação de fundos mútuos:

1. Localização de ativos: Um dos maiores erros cometidos pelos investidores é colocar fundos mútuos que geram altos impostos relativos dentro de seus contas tributáveis. Por exemplo, a maioria dos fundos de títulos e fundos de ações que pagam dividendos geram renda que é tributável para o investidor. Portanto, esses fundos são melhor comprados em uma conta de imposto diferido, como um IRA, 401 (k) ou anuidade em vez disso. Desta forma, você evitará um imposto de renda desnecessário.
2. Fundos com eficiência de impostos: Se você possui uma conta tributável, uma conta de corretagem individual ou comum, e você deseja minimizar impostos, você precisa investir em fundos mútuos que geram pouco ou nenhum imposto. Estes fundos são considerados eficientes em termos de impostos . Por exemplo, se você precisar de exposição a títulos, você pode considerar usar fundos de títulos municipais, o que gera renda geralmente isenta de impostos no nível federal.
3. Como os dividendos do fundo mútuo são tributados: Algumas empresas passam seus lucros para os acionistas em forma de dividendos. Um fundo de investimento que investir em ações pode, portanto, receber dividendos das empresas em que eles investem e, em seguida, transferem dividendos para o acionista do fundo mútuo. Um investidor de fundo mútuo costuma optar por ter dividendos reinvestidos no fundo, mas o investidor ainda pode pagar impostos. O montante dos impostos devidos depende do período de retenção e do saldo do imposto sobre o rendimento, entre outras coisas.

1. Tipos de formulários 1099 e o que fazer com eles: Os tipos mais comuns de 1099 recebidos pelos investidores incluem 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT e 1099-Q. Os investidores são muitas vezes surpresos quando recebem 1099 no correio. Este é um sinal de que o investidor precisa entender por que recebeu o 1099 e se os impostos incorridos pelo investimento em fundos mútuos podem ser minimizados ou evitados. Se você quer saber o básico da tributação de fundos mútuos, a compreensão dos formulários 1099 é um ótimo lugar para começar. Você também quer ter certeza de fazer o que o IRS exige que você faça!

1. Distribuições de Ganhos de Capital Mútuo: Os fundos de investimento de ações podem investir em dezenas ou centenas de ações. Muitas vezes, o gestor do fundo mútuo irá comprar e vender ações de várias ações do fundo mútuo durante um determinado ano.Quando o gerente vende ações que ganharam valor desde o momento em que ele comprou essas ações, essas negociações geram ganhos de capital, que são passados ​​ao investidor (você).
2. Plano adiante para suas distribuições de ganhos de capital: Para ajudar os acionistas a se preparar para distribuições de ganho de capital, as empresas de fundos de investimento geralmente publicam estimativas de distribuição de ganho de capital a partir de outubro. Essas estimativas de distribuição de ganho de capital podem ajudar os investidores de fundos mútuos (que possuem fundos detidos em contas tributáveis) a planejar para o dia do imposto.
3. Colheita de perdas fiscais: Muitos investidores cometem o erro de pagar impostos sobre ganhos de capital quando poderiam ter reduzido ou eliminado os mesmos compensando os ganhos com perdas de capital. Por exemplo, imagine que deseja reequilibrar seu porftolio e você decide vender ações de dois fundos. Geralmente, se você tiver US $ 1 000 de ganhos de capital como resultado da venda do primeiro fundo e $ 1 000 de perdas de capital como resultado da venda de ações do outro fundo, os ganhos e perdas iguais serão compensados ​​entre si e nenhum imposto é devidos.
4. Tax Tax Ratio: Assim como parece, o índice de custos tributários é uma medida de como os impostos impactam o retorno líquido de um investimento. Por exemplo, se o seu fundo mútuo ganha um retorno de 10% antes dos impostos, mas os custos tributários incorridos pelo fundo reduzem o retorno geral para 9%, o índice de custo tributário é de 1%. Os investidores podem encontrar retornos pré-impostos, retornos ajustados por impostos e taxa de custo tributário para fundos mútuos na Morningstar.
5. Fundos de índice versus fundos ativamente gerenciados: Os fundos que tentam "vencer o mercado" são chamados de fundos gerenciados ativamente e os fundos que simplesmente tentam combinar os retornos do mercado ou benchmark dado são chamados de recursos gerenciados passivamente. Os fundos gerenciados ativamente geralmente têm maior volume de negócios (comprar e vender mais ações ou títulos) e, portanto, têm maiores custos tributários do que os fundos indexados e os Fundos negociados em bolsa (ETFs). Para a eficiência fiscal, você pode querer considerar usar um dos melhores fundos do índice S & P 500.
6. Como escolher os melhores fundos mútuos: Não é coincidência que os fundos de investimento de melhor desempenho, especialmente em longos períodos de tempo, como 10 anos ou mais, geralmente são fundos com os menores custos tributários. Portanto, um investidor que procura a busca dos fundos com melhor desempenho provavelmente encontrará os fundos mais eficientes em termos fiscais, mesmo que não tente, porque há uma alta correlação entre baixos custos tributários, baixo índice de rotação e baixos índices de gastos com altos rendimentos relativos, especialmente para períodos de investimento mais longos.

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