Localização de ativos - O que é a Localização de ativos

Você já ouviu falar sobre a alocação de ativos, e o que é sobre o recurso localização ? A colocação, em termos de qual conta, tributável ou fiscal, é uma importante decisão de investimento que tem impacto significativo sobre os impostos de um investidor e, portanto, o retorno líquido após impostos.

Muitos investidores têm dois tipos básicos de contas de investimento: 1) Uma conta de corretagem regular que pode ser individual ou conjunta e 2) Uma conta diferida, como uma IRA ou 401 (k).

Muitos desses mesmos investidores nunca pensaram em que tipos de investimento são os melhores para colocar nessas contas.

Compreender a tributação em fundos mútuos Ajuda a determinar a localização

Lembre-se de que os investimentos detidos em uma conta de corretagem são tributados sobre os ganhos de capital e sobre a receita de juros (dividendos). Por exemplo, se você vender um fundo mútuo a um preço (NAV) superior ao preço que você comprou, você terá um ganho de capital pelo qual você deve um imposto. Além disso, qualquer receita de juros (dividendos) obtida em investimentos em uma conta de corretagem é tributada como receita ordinária, como se fosse ao receber salário de um empregador.

A tributação é significativamente diferente nas contas diferidas diferidas do que nas contas de corretagem. A venda de fundos mútuos em uma conta de imposto diferido, como um IRA ou 401 (k), não gerará impostos sobre ganhos de capital. Na verdade, vender fundos não gera nenhum imposto (embora outras taxas de fundos mútuos possam ser aplicadas).

Também a renda de dividendos não é tributada em IRAs ou 401 (k) s até retirada em um momento posterior, como aposentadoria.

Tipos de Fundos e Tipos de Contas

Espero que suas mentes de investidores e contabilidade tributária tenham se fundido para estabelecer uma conexão lógica: os fundos que geram pouco ou nenhum imposto devem ser detidos em contas de corretagem e fundos mútuos que podem gerar impostos devem ser mantidos em contas de impostos diferidos.

Por exemplo, em uma conta de corretagem, você pode considerar o uso de fundos fiscalmente eficientes, como fundos de títulos municipais ou fundos que geram pouca ou nenhuma receita de dividendos, como certos fundos negociados em bolsa (ETF), fundos do Índice ou fundos de ações de crescimento .

Lembre-se também de que os fundos de investimento declaram seus objetivos em um prospecto ou você pode encontrá-lo usando o Morningstar ou diretamente do site da empresa do fundo em particular. Se o objetivo do fundo é "Renda" ou "Valor", as participações do fundo mútuo são geralmente ações que geram renda (dividendos) e você terá uma conta fiscal se o fundo for mantido em sua conta corretora. Por outro lado, um fundo mútuo de crescimento normalmente manterá ações com objetivos de crescimento, o que significa que as empresas usam seus lucros para reinvestir na empresa em vez de pagar dividendos aos investidores.

Evite uma das 3 principais armadilhas de fundos mútuos

Por enquanto, você deveria estar pensando nas linhas de manter mais suas economias e rendimentos de fundos mútuos devidamente ganhos, mantendo os impostos baixos.Para manter os impostos baixos nos fundos mútuos, seja inteligente sobre a localização dos ativos - o lugar (tipo de conta) onde você detém seus fundos mútuos pode fazer uma grande diferença nos impostos, o que acontece de ser um dos maiores esforços para o desempenho dos investidores.

Mais uma vez, mantenha os fundos que produzem renda (a maioria dos fundos de títulos, a maioria dos fundos de ações com objetivo de renda) em uma conta diferida, como IRAs e 401 (k) s. Mantenha os fundos fiscalmente eficientes (veja a relação custo-imposto) em uma conta tributável, como contas de corretagem individuais e conjuntas. Além disso, aguarde os ganhos de capital nas contas de corretagem. Se você antecipa a negociação muitas vezes (comprando, vendendo, trocando várias vezes por ano) tente fazer isso mais em seu IRA ou 401 (k), onde não há impostos sobre ganhos de capital gerados.

Aviso: As informações contidas neste site são fornecidas apenas para fins de discussão e não devem ser interpretadas como conselhos de investimento. Em nenhuma circunstância, essa informação representa uma recomendação para comprar ou vender valores mobiliários.