O que é Medicaid Estate Recovery ou Medicaid Death Tax?

De acordo com o Departamento de Saúde e Serviços Humanos da U. S., Medicaid "fornece cobertura de saúde para pessoas de baixa renda, famílias e crianças, idosos e pessoas com deficiência". Em 1993, foi promulgada uma lei federal que exige que todos e cada estados da U. implementem um programa de "recuperação de propriedade Medicaid" para dois grupos de pessoas que recebem benefícios da Medicaid: (1) Qualquer pessoa com mais de 55 anos que recebeu assistência da Medicaid, e (2) Qualquer pessoa que esteja permanentemente institucionalizada e tenha recebido assistência da Medicaid, independentemente da idade.

Assim, se você ou um ente querido cai em um desses dois grupos, sua propriedade ou a propriedade de seu amado estará potencialmente sujeita a uma garantia de "Medicaid" ou "imposto de morte" depois de morrer.

O que é Medicaid Estate Recovery?

A recuperação da propriedade da Medicaid é regida pela lei estadual que ordena que o estado se recupere da propriedade de um destinatário falecido da Medicaid que cai em uma das categorias descritas acima ativos equivalentes ao valor dos benefícios da Medicaid pagos em nome do destinatário falecido durante a vida dele.

Uma vez que a recuperação da propriedade Medicaid é regida pela lei estadual, isso significa que cada estado de U. S. tem seu próprio conjunto de regras que regem o que pode ser recuperado. No mínimo, a lei federal exige que os estados tentem recuperação de propriedade para os benefícios do Medicaid pagos em nome de um destinatário falecido contra seus ativos que devem passar por sucessão. No máximo, os estados podem tentar a recuperação da propriedade para os benefícios da Medicaid pagos em nome de um destinatário falecido de quaisquer bens detidos pelo destinatário no momento da sua morte.

Portanto, uma vez que a própria sucessão é governada pela lei estadual e essas leis variam de estado para estado, é importante entender quais ativos estão sujeitos a sucessão em seu estado (referido bastante apropriadamente como "sinistros" ativos").

O que os ativos imobiliários são e não estão sujeitos à recuperação da propriedade Medicaid?

Em geral, para cair na primeira categoria de beneficiários de Medicaid descritos acima cujas propriedades estão sujeitas à recuperação da propriedade Medicaid, a pessoa deve estar "doente e quebrada". Então, isso levanta a questão - Se você precisa estar doente e

quebrou para se qualificar para o Medicaid, então, como você pode ter algum ativo na sua propriedade quando você morre para o estado coletar? Aqui é onde "planejamento Medicaid" ou "planejamento imobiliário Medicaid" entra em jogo. Embora o objetivo principal deste tipo de planejamento seja qualificar uma pessoa doente para os benefícios do Medicaid (geralmente o mais rápido possível), outro objetivo é levar os ativos que estarão sujeitos à recuperação da propriedade da Medicaid de acordo com a lei estadual aplicável (referido como "nonexempt ativos ") e convertê-los em ativos que não estarão sujeitos à recuperação da propriedade da Medicaid (denominados" ativos isentos ").Com isso dito, enquanto em alguns estados pode ser possível que uma pessoa doente quebrou o suficiente para se qualificar para o Medicaid, pode não ser possível converter todos e cada um dos bens detidos pelo destinatário de um ativo sem demissões em um bem isento se o estado tem leis agressivas de recuperação de propriedade da Medicaid.

Então, quais tipos de ativos estão isentos da recuperação da propriedade Medicaid? Conforme discutido acima, uma vez que a recuperação da propriedade Medicaid é regida pela lei estadual, o que pode ser um bem isento em um estado pode não ser um bem isento em outro estado. Isso significa que, infelizmente, é impossível até mesmo fornecer uma lista ampla e geral do que pode ou não estar isento. Assim, é muito importante consultar um advogado de direito mais velho no estado em que a pessoa doente vive para determinar quais bens da pessoa doente estarão isentos ou não estarão isentos da recuperação da propriedade da Medicaid.