Por que pagamos impostos?

Pagamos impostos porque os governos federal, estadual e municipal decretam leis tributárias. Essa receita fiscal paga pelos serviços governamentais. O governo federal cobra o mesmo que os governos estaduais e locais combinados.

Quais tipos de impostos existem?

Federal . O governo federal coletará $ 3. 6 trilhões de impostos no ano fiscal de 2016. Quase metade (49 por cento) vem de impostos de renda pessoal. Outro terço (31 por cento) vem dos impostos sobre a folha de pagamento, que também é um imposto sobre o rendimento.

Os impostos sobre as empresas apenas pagam 11% do fardo. Os 8% restantes são impostos especiais de consumo, tarifas, impostos sobre imóveis e ganhos das explorações da Reserva Federal. Para mais informações, consulte Receitas fiscais do governo federal.

Estado. Estados colecionaram quase US $ 1. 7 trilhões em 2013 (mais recente disponível). Quase um terço (31. 3 por cento) da receita do estado vem do governo federal. A maior parte disso é pagar pelo programa de cuidados de saúde da Medicaid para famílias de baixa renda. Os impostos sobre as vendas contribuem com 23,4%. Os pagamentos a universidades estaduais, hospitais públicos e estradas de pedágio adicionam outros 18,5 por cento. Os impostos sobre os rendimentos representam 18,4%. As taxas de licença estadual, os impostos sobre a propriedade e os impostos de cessão são de 5. 98 por cento. O restante de 2. 7 por cento é de impostos de renda corporativa. (Fonte: "A Política Tributária do Estado de Estado," Centro de Política Fiscal, 2013)

Local. Esta categoria inclui cidades, distritos escolares e municípios. Eles coletaram quase US $ 1. 5 trilhões em 2013.

Eles recebem 32 por cento de suas receitas dos governos estaduais, principalmente por ajuda para distritos escolares. Quatro por cento são diretamente do governo federal para habitação de baixa renda. Os impostos sobre a propriedade contribuem com 29,7%. Taxas para água, esgoto e estacionamentos adicionam 22. 8 por cento. Os impostos sobre as vendas fornecem 2. 9 por cento.

Algumas cidades cobram taxas de licenças de estádios e negócios, fornecendo 2. 3 por cento à base de receita local total. Outras cidades também cobram impostos sobre o rendimento, proporcionando 1,9% ao total. (Fonte: "O Estado da Política Tributária Local", Centro de Política Tributária, 2013.)

Como o Governo usa impostos?

Federal. A Constituição dá ao Congresso o "poder de estabelecer e cobrar impostos". Mas quando o Dia do imposto vem ao longo de cada abril, sentimos que grande parte da nossa renda entra em um buraco negro chamado IRS. Não vemos como nosso dinheiro suado se traduz nos serviços governamentais. Isso porque a maior despesa nacional é o pagamento a idosos para Segurança Social. Isso é mais de US $ 900 bilhões. Mas isso vem de nossos impostos sobre salários e investimentos pelo Fundo Fiduciário da Segurança Social. Pense nesses impostos como poupança para o seu futuro.

O próximo maior serviço é a Defesa, em quase US $ 775 bilhões. Isso inclui agências de apoio como a Homeland Security e a Administração de Veteranos.É difícil medir o benefício que você recebe deste. Isso porque impede ataques que posteriormente não aconteceram. Também é gasto no exterior nas guerras. Para mais informações, veja U. S. Gasto Militar.

O terceiro maior serviço é Medicare, em quase US $ 600 bilhões.

Os impostos sobre a folha de pagamento cobrem apenas 60% dessas despesas. Como a Segurança Social, você está pagando por serviços que você receberá depois de completar 65 anos.

O Medicaid é o quarto maior serviço, em quase US $ 400 bilhões. Você só recebe isso se sua renda cair abaixo de um determinado nível. Mesmo se você nunca precisa disso, você se beneficia ao manter ajudando crianças de baixa renda e suas famílias a receber cuidados preventivos. Sem ele, eles usam a sala de emergência hospitalar caro como médico de atenção primária. Você finalmente paga por isso através de taxas mais elevadas de hospital e seguro. Estudos também mostraram que a assistência médica é fundamental para permitir que as crianças se tornem membros produtivos da sociedade.

Aproximadamente US $ 225 bilhões vão para juros sobre a dívida nacional. Isso ocorre porque o Congresso rotineiramente excede os gastos. Seus governos estaduais e locais devem seguir leis de orçamento equilibradas, caso contrário, eles também gastarão demais.

O déficit orçamentário federal é adicionado à dívida a cada ano. Não é realmente um serviço. Por outro lado, nos permite receber serviços agora que não temos que pagar até o futuro. Para mais informações, veja Deficit Spending.

Todos os outros programas de previdência social e de governo totalizam $ 600 bilhões combinados. Todas as outras agências governamentais, como Educação (US $ 70 bilhões), Energia (US $ 30 bilhões) e NASA (US $ 18 bilhões) totalizam US $ 450 bilhões. Para mais informações, veja onde os Dólares de impostos federais vão?

Estado. A maior despesa estadual (US $ 500 bilhões) é para serviços sociais, incluindo Medicaid, bem-estar e habitação pública. Isso ocorre porque os estados administram fundos federais para esses programas. Faz sentido que a próxima maior categoria seja a administração (US $ 377 bilhões). A maior parte disso (US $ 278 bilhões) é para aposentadoria e outros benefícios. Os estados gastam US $ 284 bilhões em educação, US $ 116 bilhões em transporte e US $ 114 bilhões em saúde e hospitais. No total, os estados gastam US $ 1. 5 trilhões por ano. (Fonte: Análise do autor de "Dados do levantamento do governo estadual e local de 2014", Censo do U. S.)

Local. A maior despesa local (US $ 631 bilhões) é para educação e bibliotecas. Os serviços de água e esgoto custaram US $ 212 bilhões. O administrador é o próximo, com US $ 184 bilhões. Apenas US $ 46 bilhões disto vão para a aposentadoria, mas muitas cidades estão subfinanciadas. Detroit, Michigan e Stockton, Califórnia declararam falência em parte devido a pensões subfinanciadas. Eles incumpriram seus títulos municipais para que eles pudessem proteger as pensões e melhorar outros serviços. O governo local paga US $ 164 bilhões em serviços de polícia e incêndio, US $ 145 bilhões em transporte e US $ 141 bilhões em saúde e hospitais. O bem-estar social e a habitação pública custam US $ 93 bilhões, e os parques custam US $ 41 bilhões. No total, os governos locais gastam US $ 1. 6 trilhões por ano.(Fonte: Análise do autor de "dados do inquérito estadual e local de 2014," Censo de U. S. ")

Quem decide?

Federal . Ou o presidente ou um membro do Congresso pode sugerir um imposto. A maioria dos impostos começou na Casa Branca. O Presidente normalmente mencioná-lo no endereço do Estado da União. Também será no orçamento. O Departamento do Tesouro delineia a legislação. O Presidente então o submeteu ao Congresso.

Os impostos começam na Câmara dos Deputados da U. S. O Comitê de Formas e Meios da Casa deve aprová-lo primeiro. O Comitê analisa a nova lei. Ele convida especialistas em ponderar os prós e os contras. Líderes da indústria discutem como isso afetará seus negócios. Solicita ao Secretário do Tesouro que explique os detalhes. Incluso dá ao público a oportunidade de pesar. O Comitê então contabiliza o novo imposto. Ele redige a legislação que é submetida à Assembleia.

Uma vez que a Câmara o aprova, o projeto de lei vai para o Comitê de Finanças do Senado da U. S. Ele realiza suas próprias audiências. Em seguida, escreve sua própria legislação que submete ao Senado completo. Se o Senado concordar com o projeto de lei da Câmara, ele o envia ao Presidente para assinatura.

Mais frequentemente, o Senado vem com sua própria versão. Isso porque a Câmara e o Senado têm suas próprias agendas. O Senado envia sua versão de volta à Casa. Se a Casa discorda, ela forma um Comitê de Conferência para resolver as diferenças. Essa versão final é enviada ao presidente para assinatura. Até então, pode ter se tornado uma lei completamente diferente.

Portanto, todo o processo é uma negociação gigante entre funcionários eleitos de diferentes estados e partidos. Vários lobistas da indústria também são influentes. Os grupos especiais e de interesse geral também pesam. (Fonte: "Escrita e promulgação de legislação tributária", Departamento de Tesouraria da U. S.)

Estado. Cada legislatura do estado decide quais tipos de impostos impor. Eles também aprovam aumentos de taxa. Eles devem determinar se os impostos serão suficientes para pagar os gastos. Eles também devem comparar sua estrutura fiscal com os de estados concorrentes. (Fonte: "Manual de Políticas Tributárias para Legislaturas Estaduais", Conferência Nacional de Legislaturas Estaduais, fevereiro de 2010.)

Local. A maioria das autoridades tributárias tem representantes eleitos, como prefeituras, conselhos ou comissões. Eles decidem os tipos de impostos para sua jurisdição.